Guide des déductions fiscales et des crédits
Table des matières
Développer
- Recherchez toutes les déductions fiscales possibles auxquelles vous pourriez être admissible
- Réclamez tous les crédits d’impôt disponibles
- Décidez si vous devez détailler votre déclaration de revenus
- La ligne de fond
La plupart des contribuables espèrent payer le moins d’impôt sur le revenu que cela est légalement possible ou essayer de récupérer le plus d’argent possible dans leur déclaration de revenus. Cependant, lorsque la saison des impôts arrive, certains contribuables n’ont pas cherché à réduire au minimum leurs impôts sur le revenu. Il est possible qu’ils finissent par payer plus d’impôts que ce qui est exigé par l’ Internal Revenue Service (IRS). Si vous souhaitez réduire votre revenu imposable ou recevoir un remboursement plus important, vous devez déterminer si vous êtes admissible ou non à des déductions fiscales, si vous avez droit à des crédits d’impôt et si vous devez détailler le moment où vous produisez votre déclaration de revenus. revenir.
Recherchez toutes les déductions fiscales possibles auxquelles vous pourriez être admissible
Les déductions fiscales sont des dépenses admissibles qui peuvent réduire votre revenu imposable. La plupart des contribuables ont tendance à se concentrer sur les déductions les plus connues. Cependant, il existe plusieurs déductions fiscales moins connues auxquelles vous pourriez avoir droit.
Frais de déplacement professionnel
Si vous deviez vous déplacer hors de chez vous pour une affectation temporaire pour votre travail, vous pourrez peut-être déduire les frais de déplacement connexes. L’IRS considère que les frais de voyage sont les dépenses ordinaires et nécessaires pour voyager loin de chez vous pour votre entreprise, votre profession ou votre travail.
Dons de bienfaisance
Si vous avez fait des dons à des organismes de bienfaisance qualifiés, la valeur des articles donnés peut être déductible. Il est important que vous conserviez tous les reçus pour les achats de vos articles donnés. L’IRS exige que vous ayez une confirmation écrite pour tous les dons de bienfaisance.
Intérêts sur les prêts étudiants
Il existe deux scénarios différents qui peuvent vous permettre de déduire les intérêts sur les prêts étudiants. Si vos parents paient les intérêts sur les prêts étudiants à votre nom, vous pouvez demander cela comme une déduction parce que l’IRS considère cela comme un cadeau de vos parents. Tant que vos parents ne vous déclarent pas comme personne à charge lorsqu’ils déclarent leurs déclarations de revenus, vous pourriez être admissible à déduire jusqu’à 2 500 $ d’intérêts sur les prêts étudiants que vos parents ont payés pour vous.
De plus, vous pourrez peut-être déduire une partie ou la totalité des intérêts sur les prêts étudiants que vous avez payés. Les contribuables peuvent déduire jusqu’à 2 500 $ d’intérêts sur les prêts étudiants. Cependant, cette déduction ne peut pas être demandée si vous êtes marié mais ne produisez pas de déclaration conjointe ou si vous ou votre conjoint êtes réclamé comme personne à charge dans la déclaration de quelqu’un d’autre.
Frais d’études admissibles
Les contribuables peuvent être en mesure de déduire jusqu’à 4 000 $ de dépenses admissibles pour l’enseignement supérieur pour eux-mêmes, un conjoint ou une personne à charge. Si vous êtes marié mais que vous ne produisez pas conjointement ou si vous êtes réclamé dans la déclaration de quelqu’un d’autre, vous ne serez probablement pas admissible à cette déduction.
Pertes en cas d’accident, de catastrophe ou de vol
Vous pouvez être éligible à déduire toute perte résultant d’un accident et d’un vol liés à votre maison, vos articles ménagers et vos véhicules si les dommages sont dus à une catastrophe déclarée par le président des États-Unis Par exemple, les résidents qui ont été touchés par l’ouragan Florence en 2018 ont pu demander un allégement fiscal parce que l’ouragan était une catastrophe déclarée par le gouvernement fédéral.
Ce sont de nombreux autres éléments pour lesquels les contribuables peuvent demander une déduction s’ils y ont droit. L’IRS prévoit des exigences particulières pour certaines déductions. Il est dans votre meilleur intérêt en tant que contribuable de vous référer aux publications de l’IRS pour vous assurer que vous êtes éligible avant de réclamer l’un de ces éléments sur votre déclaration de revenus.
Réclamez tous les crédits d’impôt disponibles
Les crédits sont une autre façon de réduire votre revenu imposable. Cependant, on peut dire qu’elles sont plus efficaces que les déductions pour réduire votre facture fiscale. Les crédits sont déduits directement du montant de l’impôt sur le revenu que vous devez, plutôt que de simplement réduire le montant du revenu sur lequel vous devez de l’impôt, comme le font les déductions fiscales.
Crédit d’impôt sur le revenu gagné
Le crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC) est un crédit d’impôt disponible qui aide les contribuables à faible revenu. Le crédit réduit le montant de l’impôt dû sur une base dollar pour dollar. Si le montant de ce crédit est supérieur au montant d’impôt dû par un contribuable, il peut être admissible à un remboursement.
Crédit pour garde d’enfants et de personnes à charge
Le crédit pour garde d’enfants et de personnes à charge est un crédit offert à certains contribuables qui travaillent ou qui cherchent du travail et qui doivent donc payer les soins de leurs enfants, d’un conjoint handicapé ou d’une personne à charge admissible.
Crédit d’impôt pour enfants et crédit d’impôt supplémentaire pour enfants
Le crédit d’impôt pour enfants et le crédit d’impôt supplémentaire pour enfants peuvent vous être offerts si vous avez des enfants admissibles. Le crédit d’impôt pour enfants (le crédit d’impôt supplémentaire pour enfants) s’ajoute au crédit d’impôt pour enfants et personnes à charge.dix
Crédit d’apprentissage à vie
Le crédit d’apprentissage à vie est disponible pour les contribuables aux États-Unis qui ont engagé des dépenses d’éducation au cours d’une année d’imposition donnée. Il vise à aider à compenser le coût de l’éducation. Pour que ce crédit soit réclamé par un contribuable, l’étudiant doit fréquenter l’école au moins à temps partiel.
Crédit d’impôt américain pour opportunité
L’ American Opportunity Tax Credit est un crédit pour les frais d’études admissibles payés par un étudiant admissible pendant les quatre premières années de l’enseignement supérieur. Vous pouvez obtenir un crédit annuel maximal de 2 500 $ par étudiant admissible. Pour être admissible, vous devez être inscrit dans un établissement d’enseignement admissible et être inscrit au moins à mi-temps pendant au moins un trimestre universitaire pour l’année d’imposition donnée.
Si vous êtes admissible à l’un de ces crédits d’impôt, ils peuvent réduire considérablement, voire éliminer, le montant des impôts que vous devez. Ils peuvent également augmenter le montant de votre remboursement d’impôt. Dans certains cas, les contribuables peuvent avoir droit à un remboursement même si aucun impôt n’a été retenu sur leur revenu pour l’année en raison de ces dispositions fiscales.
Décidez si vous devez détailler votre déclaration de revenus
Quelque chose que chaque contribuable devrait prendre en compte est de savoir s’il doit ou non déduction forfaitaire. Cependant, dans certains cas, vous n’aurez pas le choix. Par exemple, si vous produisez une déclaration conjointe avec votre conjoint et que vous détaillez vos déductions, votre conjoint doit le faire également.
Faire le choix de détailler vos déductions est généralement recommandé si vous:
- A engagé des frais médicaux et dentaires non remboursés substantiels au cours d’une année d’imposition donnée
- Vous avez payé des intérêts ou des taxes sur votre maison ou d’autres biens personnels
- Avait subi d’importantes pertes non remboursées en cas d’accident ou de vol
- A fait d’importantes contributions en espèces ou en biens corporels à un organisme de bienfaisance
Auparavant, il y avait des limites de revenu pour les déductions détaillées. Les contribuables dont le revenu brut ajusté (AGI) était supérieur à certains niveaux étaient soumis à des limites quant au montant qu’ils pouvaient réclamer en déductions détaillées. La Loi sur les réductions d’impôt et l’emploi (TCJA) a suspendu cette limitation pour les années d’imposition 2018 à 2025.
La ligne de fond
L’IRS a de nombreuses règles pour déterminer qui est admissible à certaines déductions et crédits d’impôt. Il est important de revoir leurs instructions ou de travailler avec un fiscaliste afin de déterminer votre admissibilité. Un fiscaliste pourra peut-être vous aider à maximiser votre admissibilité aux crédits d’impôt et aux déductions.