Qu’est-ce qu’une rente?
Qu’est-ce qu’une rente?
Une rente est un contrat entre vous et une compagnie d’assurance dans lequel vous effectuez un paiement forfaitaire ou une série de paiements et, en retour, recevez des déboursements réguliers, commençant immédiatement ou à un moment donné dans le futur.
Points clés à retenir
- Les rentes sont des contrats d’assurance qui promettent de vous verser un revenu régulier immédiatement ou à l’avenir – ce dernier est connu sous le nom de rente différée.
- Vous pouvez acheter une rente avec un montant forfaitaire ou une série de paiements.
- Les rentes se déclinent en trois variétés principales – fixes, variables et indexées – chacune avec son propre niveau de risque et potentiel de paiement.
- Le revenu que vous recevez d’une rente est imposé au taux normal d’imposition sur le revenu, et non aux taux des gains en capital à long terme, qui sont généralement inférieurs.
Comprendre les rentes
Le but d’une rente est de fournir un flux régulier de revenus, généralement pendant la retraite. Les fonds s’accumulent sur une base d’impôt différé et, comme lescontributions 401 (k), ne peuvent être retirés sans pénalité qu’après 59 ans et demi.
De nombreux aspects d’une rente peuvent être adaptés aux besoins spécifiques de l’acheteur. En plus de choisir entre un paiement forfaitaire ou une série de paiements à l’assureur, vous pouvez choisir le moment où vous voulez mettre vos cotisations en rente, c’est-à-dire commencer à recevoir des paiements. Une rente qui commence à payer immédiatement est appelée une rente immédiate, tandis qu’une rente qui commence à une date prédéterminée dans le futur est appelée une rente différée.
La durée des décaissements peut également varier. Vous pouvez choisir de recevoir des paiements pour une période de temps spécifique, par exemple 25 ans, ou pour le reste de votre vie. Bien sûr, garantir une durée de vie des paiements peut réduire le montant de chaque chèque, mais cela permet de garantir que vous ne survivez pas à vos actifs, ce qui est l’un des principaux arguments de vente des rentes.
Types de rentes
Les rentes se déclinent en trois variétés principales: fixe, variable et indexée. Chaque type a son propre niveau de risque et son potentiel de paiement. Les rentes fixes versent un montant garanti. Ce type de rente se décline en deux styles différents: les rentes immédiates fixes, qui paient un taux fixe dès maintenant, et les rentes différées fixes, qui vous paient plus tard. L’inconvénient de cette prévisibilité est un rendement annuel relativement modeste, généralement légèrement supérieur à un certificat de dépôt (CD) d’une banque.
Les rentes variables offrent la possibilité d’un rendement potentiellement plus élevé, accompagné d’un risque accru. Dans ce cas, vous choisissez dans un menu de fonds communs de placement qui vont dans votre «sous-compte» personnel. Ici, vos paiements à la retraite sont basés sur la performance des placements dans votre sous-compte.
Les rentes indexées se situent quelque part entre les deux en termes de risque et de récompense potentielle. Vous recevez un paiement minimum garanti, même si une partie de votre rendement est liée à la performance d’un indice boursier, tel que le S&P 500.
Les rentes variables et indexées sont souvent critiquées pour leur complexité et leurs frais élevés par rapport à d’autres types de placements.
Malgré leur potentiel de gains plus élevés, les rentes variables et indexées sont souvent critiquées pour leur complexité relative et leurs frais. De nombreux rentiers, par exemple, doivent payer des frais de rachat élevés s’ils doivent retirer leur argent dans les premières années du contrat.
Traitement fiscal des rentes
Une caractéristique importante à considérer avec toute rente est son traitement fiscal. Bien que le solde augmente sur une base d’impôt différé, les débours que vous recevez sont soumis à l’impôt sur le revenu. Les fonds que vous recevez sont imposés à vos taux d’imposition habituels. En revanche, les fonds communs de placement que vous détenez depuis plus d’un an sont imposés au taux des gains en capital à long terme, qui est généralement moins élevé.
De plus, contrairement à un compte 401 (k) traditionnel, l’argent que vous cotisez à une rente ne réduit pas votre revenu imposable. Pour cette raison, les experts recommandent souvent que vous envisagiez d’acheter une rente seulement après avoir cotisé le maximum à vos comptes de retraite avant impôt pour l’année.