Rente viagère
Qu’est-ce qu’une rente viagère?
Le terme rente viagère fait référence à un produit financier qui comporte un montant de versement périodique prédéterminé jusqu’au décès du propriétaire de la rente, appelé le rentier. Un rentier verse généralement périodiquement à la rente lorsqu’il travaille encore. Les rentiers peuvent également acheter le produit de rente en un seul gros achat forfaitaire, généralement à la retraite. Les rentes viagères sont couramment utilisées pour fournir un revenu de retraite garanti et / ou complémentaire qui ne peut être survécu.
Points clés à retenir
- Une rente viagère est un produit financier qui comporte un montant de versement périodique prédéterminé jusqu’au décès du rentier.
- Les rentiers paient des primes ou effectuent un paiement forfaitaire pour garantir une rente viagère.
- Les rentes viagères sont couramment utilisées pour fournir ou compléter un revenu de retraite.
- Alors que la plupart des rentes viagères effectuent des paiements mensuels, d’autres versent des distributions trimestrielles, semestrielles ou annuelles.
Comment fonctionne une rente viagère
Les rentes viagères sont des produits d’ assurance ou d’investissement qui fournissent au bénéficiaire des paiements fixes à intervalles réguliers – mensuels, trimestriels, annuels ou semestriels. Les rentes viagères, également appelées rentes viagères, sont généralement vendues par les compagnies d’assurance. Ils agissent essentiellement comme une assurance longévité, car le risque de survivre à son épargne est répercuté sur l’émetteur ou le fournisseur de la rente.
Les rentes viagères se présentent en deux phases différentes. Le premier est la phase d’accumulation ou de report. C’est la période pendant laquelle l’acheteur finance sa rente avec des primes ou avec un paiement forfaitaire. La deuxième étape est la distribution ou la phase de rente. Pendant cette période, l’émetteur ou la compagnie d’assurance effectue des versements réguliers au rentier.
Une fois financée et adoptée, la rente effectue des versements périodiques au rentier, fournissant ainsi une source de revenu fiable. L’émetteur cesse normalement d’effectuer des paiements périodiques si le rentier décède ou si un autre événement déclencheur survient pour clôturer la rente. Mais ces paiements peuvent continuer à la succession ou au bénéficiaire du rentier si le rentier avait acheté un avenant ou une autre option sur la rente.
Étant donné que la plupart des paiements de rente viagère cessent après le décès d’un rentier, vous devrez peut-être acheter un avenant si vous voulez que votre bénéficiaire continue de recevoir des paiements.
La majorité des rentes versent généralement une prestation tous les mois, mais certaines versent des versements trimestriels, annuels ou semestriels. Les intervalles de paiement dépendent des besoins spécifiques du rentier ou de sa situation fiscale. De nombreux retraités financent une rente viagère pour égaler leurs frais de logement récurrents – hypothèque ou loyer – ainsi que tous les autres coûts, y compris l’aide à la vie autonome, les soins de santé, les primes d’assurance et les frais médicaux.
Bien qu’une rente viagère rapporte un revenu garanti, elle n’est pas indexée sur l’ inflation, qui est le rythme des hausses de prix dans une économie. En conséquence, le pouvoir d’achat peut s’éroder avec le temps. Une rente viagère, une fois promulguée, n’est pas révocable.
Considérations particulières
Il est important que les gens consultent un professionnel réputé avant d’acheter un produit de rente. C’est parce que les produits de rente ont tendance à être de nature assez complexe avec des implications majeures sur le niveau de vie du rentier. En raison de la nature fiscalement avantageuse des rentes, les investisseurs très fortunés ou les personnes dont le revenu est supérieur à la moyenne utilisent souvent ces produits d’assurance-vie pour transférer de grosses sommes d’argent ou pour atténuer les effets des impôts sur leur revenu annuel.
Bien que les rentes viagères soient souvent utilisées pour fournir ou compléter un revenu de retraite, elles sont également utilisées comme mode de paiement dans les règlements structurés et pour les gagnants de loterie. Par exemple, si une personne remporte un procès, elle peut recevoir une série de paiements fixes et réguliers au bénéficiaire. jackpot Mega Millionspeut choisir de prendre 30 paiements, un payé immédiatement. Les paiements restants sont distribués annuellement pour les 29 prochaines années.
Types de rentes
Il existe plusieurs types de rentes viagères, chacune ayant ses propres avantages et objectifs, et elles comprennent:
Rente immédiate
Une rente immédiate n’a qu’une phase de distribution, comme c’est également le cas avec une rente de versement, une rente de revenu ou une rente immédiate à prime unique.
Rente garantie
Une rente garantie – également appelée rente certaine d’un an ou rente d’une certaine période – verse pendant une certaine période et continue de verser des paiements à un bénéficiaire ou à une succession après le décès du rentier.
Rente fixe
Une rente fixe verse un pourcentage fixe ou un taux d’intérêt sur les contributions du propriétaire à la rente.
Rente variable
Une rente variable paie en fonction de la performance d’un panier de placements ou d’un indice. Les rentes variables offrent un potentiel de rendements ou de paiements plus élevés lorsque les marchés fonctionnent bien. Cependant, ils comportent également plus de risques que les rentes fixes, car la valeur du compte peut perdre de la valeur lorsque les marchés fonctionnent mal.
Rente conjointe
Une rente conjointe effectue des paiements jusqu’à ce que les deux conjoints décèdent, parfois à un montant réduit après le décès du premier conjoint.
Contrat de rente de longévité admissible (QLAC)
Un contrat de rente à longévité admissible (QLAC) est un type de rente différée qui est achetée à l’aide des fonds d’un régime de retraite admissible ou d’un compte de retraite individuel (IRA). Une rente QLAC fournit des paiements mensuels jusqu’au décès et est exemptée des règles de distribution minimale requise (RMD) de l’Internal Revenue Service (IRS). En 2020 et 2021, une personne peut dépenser 25% ou 135000 $ (selon le montant le moins élevé) de son compte d’épargne-retraite ou de l’IRA pour acheter un QLAC.