Épargner pour l’université: assurance-vie ou 529?
Table des matières
Développer
- Fonctionnement de 529 plans
- Comment fonctionne l’assurance-vie permanente
- Avantages de l’utilisation de l’assurance-vie pour le collège
- Inconvénients de l’utilisation de l’assurance-vie pour le collège
- La ligne de fond
Une éducation universitaire peut être la clé d’un meilleur emploi pour la plupart des Américains, mais épargner pour l’université est intimidant. L’université a un coût alarmant ces jours-ci. De toute évidence, la plupart des familles ont besoin d’un plan d’épargne à long terme si elles espèrent aider leurs enfants à éviter une montagne de dettes de prêts étudiants. Pour près de trois ménages sur 10, la méthode de choix est un plan 529 fiscalement avantageux. Mais l’assurance-vie permanente, qui comporte une composante d’épargne à impôt différé, est également une possibilité, comme de nombreux agents d’assurance vous le diront avec empressement. Voici un aperçu des deux options pour créer des fonds universitaires pour les enfants.
Points clés à retenir
- 529 régimes et une assurance-vie permanente sont deux façons de créer des fonds universitaires pour les enfants.
- Un plan 529 vous permet d’épargner et d’investir avec report d’impôt, et les retraits sont exonérés d’impôt si vous les utilisez pour des dépenses d’études admissibles.
- Les polices d’assurance vie permanente comprennent à la fois une prestation de décès et un compte d’épargne. Vous pouvez emprunter sur la partie épargne pour payer vos études universitaires.
- L’inconvénient d’un plan 529 est qu’il compte comme un actif lorsque vous demandez une aide financière, contrairement à une police d’assurance-vie.
- L’inconvénient de l’assurance-vie permanente est qu’elle s’accompagne de frais coûteux, ce qui peut la rendre considérablement plus chère chaque année qu’un plan 529.
Fonctionnement de 529 plans
Les plans 529 gérés par l’État sont similaires à un Roth 401 (k) ou Roth IRA, mais sont destinés à l’éducation plutôt qu’à l’épargne-retraite. Grâce à un plan d’épargne 529, vous pouvez investir dans une sélection de fonds communs de placement et vos revenus augmenteront à l’abri de l’impôt. Tant que vous utilisez l’argent pour ce que l’IRS considère comme des dépenses liées à l’éducation admissibles, vos retraits seront exonérés d’impôt.
La plupart des États offrent également une déduction ou un crédit d’ impôt pour vos contributions à leurs plans, ce qui ne fait qu’ajouter à leur attrait. Malheureusement, il n’y a pas de déduction ou de crédit fédéral pour vos contributions.
Bien que le 529 soit à certains égards l’étalon-or lorsqu’il s’agit de mettre de l’argent de côté pour l’université, ce n’est pas la seule voie qui offre des avantages fiscaux. Une autre option consiste à souscrire une police d’assurance-vie permanente qui, contrairement à l’ assurance- vie temporaire, comporte une composante d’épargne à impôt différé.
Comment fonctionne l’assurance-vie permanente
Voici comment l’assurance-vie permanente fonctionne comme un véhicule d’épargne pour les collèges: pour chaque dollar que vous payez en primes, une partie va à la prestation de décès et une autre partie est détournée vers un compte de valeur de rachat distinct.
Du point de vue de l’investissement, l’assurance vie entière est généralement le type d’assurance vie permanente le plus sûr. L’émetteur crédite votre compte d’un montant garanti, bien qu’il puisse payer plus si les placements se comportent bien. La plupart des assurés peuvent s’attendre à un rendement allant de 3% à 6% après les premières années. Pendant ce temps, l’argent du compte de valeur en espèces augmente avec report d’impôt, un peu comme un plan 529.
D’autres types de couverture vie permanente, comme l’ assurance-vie variable, donnent aux assurés un certain contrôle sur leur investissement. Dans ce cas, vous sélectionnez les sous-comptes – essentiellement des fonds communs de placement – que vous souhaitez associer à votre police, et le rendement annuel de votre compte est indexé sur la performance de ces placements sous-jacents. La récompense potentielle est plus grande, mais il y a un risque que votre solde baisse au cours d’une année donnée si le marché plonge.
Quand il est temps pour votre fils ou votre fille de commencer l’université, vous pouvez contracter un prêt sur votre solde de trésorerie. L’assureur réduira votre capital-décès si vous ne remboursez pas le prêt, mais ce n’est pas nécessairement un inconvénient si vous avez toujours conçu la police comme un régime d’épargne collégial.
Avantages de l’utilisation de l’assurance-vie pour le collège
Par opposition à un plan 529, l’assurance-vie a quelques avantages. L’un est la flexibilité. Supposons que votre enfant décide de ne pas aller à l’université. Tous les revenus de votre compte 529, mais pas vos cotisations, seront soumis aux taux ordinaires de l’impôt sur le revenu et généralement à une pénalité fiscale de 10% si vous décidez de les retirer. Certains régimes permettent au bénéficiaire, qui se situe généralement dans une tranche d’imposition inférieure, de retirer les fonds. Mais il s’agit toujours d’un impact fiscal important auquel les propriétaires d’assurance-vie n’ont pas à faire face. Vous avez également la possibilité de désigner un autre parent comme bénéficiaire du 529.
L’autre avantage de l’assurance-vie est qu’elle n’est pas incluse dans les calculs de l’aide financière. En revanche, l’argent d’un plan 529 est considéré comme un actif parental, et jusqu’à 5,64% des actifs parentaux sont comptés dans la contribution familiale prévue du demandeurpour chaque année d’études collégiales.
Un plan 529 que vous ouvrez directement avec le promoteur du plan peut être considérablement moins cher que celui que vous achetez par l’intermédiaire d’un courtier ou d’un autre conseiller financier.
Inconvénients de l’utilisation de l’assurance-vie pour le collège
L’assurance-vie permanente présente également des caractéristiques moins attrayantes, telles que des frais initiaux et récurrents qui peuvent faire passer les frais de fonds d’actions et d’obligations comme une bonne affaire. Par exemple, 50% ou plus de vos primes de première année serviront généralement à payer la commission du représentant en assurance. En conséquence, vous commencez dans un assez gros trou.
Cela peut prendre 10 ans ou plus pour que votre valeur de rachat dépasse ce que vous avez payé en primes. Donc, à moins que vous n’achetiez une police avant que vos enfants ne soient à la maternelle, il est difficile de faire valoir une assurance-vie comme moyen de constituer vos actifs à temps pour payer les frais de scolarité.
De plus, de lourdes dépenses annuelles continueront d’alourdir vos revenus. La plupart des polices d’assurance vie permanente facturent plus de 2% par an en frais administratifs et d’investissement.
En comparaison, le fonds moyen d’un compte 529 vendu directement, plutôt que par l’intermédiaire d’un conseiller financier, avait des frais de 0,39% en 2018, selon un rapport de mai 2019 du cabinet de recherche Morningstar. Les fonds vendus par des conseillers étaient considérablement plus chers que ceux vendus directement, avec une moyenne de plus de 0,93%.
La ligne de fond
Même si vous devrez peut-être renoncer à une petite partie de votre compte en raison des règles relatives à l’aide financière, vous aurez probablement l’avantage d’utiliser un plan 529 en raison de ses dépenses moins élevées.
Si vous décidez toujours de souscrire une police permanente au lieu d’un plan 529, il est d’autant plus important de rechercher soigneusement les entreprises que vous envisagez pour vous assurer de recevoir la meilleure police d’assurance-vie possible.