Utilisations de retraite pour votre compte d’épargne santé (HSA)

Points clés à retenir

• Le plan de santé à franchise élevée dont vous avez besoin pour être admissible à un compte d’épargne santé (HSA) peut être plus économique qu’il n’y paraît, car les primes sont si faibles.
• Contrairement à un compte de dépenses flexible, votre argent HSA vous appartient pour toujours et il est portable.
• Vous pouvez contribuer à un HSA jusqu’à ce que vous vous inscriviez à Medicare, même lorsque vous ne travaillez pas.
• Investissez votre argent HSA; ne le laissez pas simplement dans un compte d’épargne.
• Conservez les reçus pour les frais médicaux non remboursés, car vous pouvez les utiliser pour obtenir des fonds non imposables de votre HSA, même des années après avoir engagé les dépenses.

---

Les contributions de votre employeur à votre HSA ne doivent pas être comptées comme faisant partie de votre revenu imposable.

Les retraits pour frais médicaux admissibles sont exonérés d’impôt. C’est un moyen clé dans lequel un HSA est supérieur à un 401 (k) traditionnel ou IRA en tant que véhicule de retraite. Une fois que vous commencez à retirer des fonds de ces régimes, vous payez de l’impôt sur cet argent, quelle que soit la façon dont les fonds sont utilisés.

Contrairement à un 401 (k) ou un IRA, un HSA n’exige pas que le titulaire du compte commence à retirer des fonds à un certain âge. Le compte peut rester intact aussi longtemps que vous le souhaitez, bien que vous ne soyez plus autorisé à contribuer une fois que vous vous êtes inscrit à Medicare. Vous devenez admissible à Medicare à 65 ans et serez automatiquement inscrit aux parties A et B si vous bénéficiez déjà de la sécurité sociale.

De plus, le solde peut être reporté d’année en année; vous n’êtes pas légalement obligé de «l’utiliser ou de le perdre», comme avec un  compte de dépenses flexible (FSA). Un HSA peut également passer avec vous à un nouvel emploi. Vous êtes propriétaire du compte, pas votre employeur, ce qui signifie que le compte est entièrement transférable et va quand et où vous le faites.

Qui peut ouvrir un HSA?

Pour être admissible à un HSA, vous devez avoir un plan de santé à franchise élevée et aucune autre assurance maladie. Vous ne devez pas encore être admissible à Medicare et vous ne pouvez pas être considéré comme une personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu’un d’autre.

La principale préoccupation de nombreux consommateurs à propos de renoncer à une  organisation de fournisseur privilégiée (OPP), à un plan d’organisation de soins de santé (HMO)  ou à une autre assurance maladie en faveur d’un plan de santé à franchise élevée est qu’ils ne seront pas en mesure de payer leurs frais médicaux.

En 2020, la franchise pour un HDHP est d’au moins 1400 $ pour la couverture autonome et de 2800 $ pour la couverture familiale (elles restent les mêmes en 2021). Selon votre couverture, vos menuesdépenses annuelles en 2020 pourraientatteindre 6 900 $ pour une couverture individuelle – ou 13 800 $ pour une protection familiale – en vertu d’un HDHP (passant à 7 000 $ et 14 000 $, respectivement, en 2021).84 Les dépenses élevées peuvent être l’une des raisons pour lesquelles ces régimes sont plus populaires parmi les familles aisées qui bénéficieront des avantages fiscaux et peuvent assumer le risque.

Cependant, selon Fidelity, un plan à franchise inférieure comme un PPO pourrait vous coûter plus de 2000 $ par an en primes plus élevées, car vous payez de l’argent supplémentaire quelle que soit la taille de vos frais médicaux cette année-là. Avec un HDHP, en revanche, vos dépenses correspondent davantage à vos besoins réels en matière de soins de santé.

Bien sûr, si vous savez que vos frais de santé sont susceptibles d’être élevés – une femme enceinte, par exemple, ou une personne souffrant d’une maladie chronique – un régime de santé avec une franchise élevée peut ne pas être le meilleur choix pour vous. Mais gardez à l’esprit que les HDHP couvrent complètement certains services de soins préventifs avant de respecter votre franchise.

Dans l’ensemble, un HDHP peut être plus économique que vous ne le pensez, surtout si vous considérez ses avantages pour la retraite. Voyons comment vous pourriez utiliser les fonctionnalités d’un HSA pour financer plus facilement et plus solidement votre retraite.

Contributions maximales à 65 ans

Comme mentionné ci-dessus, vos contributions HSA sont déductibles d’impôt jusqu’à ce que vous vous inscriviez à Medicare. Les plafonds de cotisation de 3 550 $ (protection individuelle) et de 7 100 $ (protection familiale) comprennent les cotisations de l’employeur. Les plafonds de cotisation sont ajustés annuellement en fonction de l’inflation.

Si vous avez un HSA et que vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez faire une contribution supplémentaire de «rattrapage» de 1 000 $ par an et un conjoint de 55 ans ou plus peut faire de même, à condition que chacun de vous ait son propre compte HSA..dix

Vous pouvez cotiser jusqu’au maximum quel que soit votre revenu et l’intégralité de votre cotisation est déductible d’impôt. Vous pouvez même cotiser les années où vous n’avez aucun revenu. Vous pouvez également cotiser si vous êtes indépendant.

Vous pouvez également utiliser votre solde HSA pour payer les soins infirmiers à domicile,  les  frais de la communauté de retraite pour les soins à vie, les services de soins de longue durée,  les  frais de maison de soins infirmiers et les repas et l’hébergement nécessaires tout en obtenant des soins médicaux loin de chez vous. Vous pouvez même utiliser votre HSA pour des modifications, telles que des rampes, des barres d’appui et des mains courantes, qui rendent votre maison plus facile à utiliser avec l’âge.

Une stratégie pourrait consister à regrouper les frais médicaux admissibles en une seule année et à utiliser la HSA pour obtenir des fonds exonérés d’impôt pour les payer, par rapport au retrait d’autres comptes de retraite qui déclencheraient un revenu imposable.

«Utiliser l’argent de la HSA pour payer les frais médicaux et l’assurance soins de longue durée à la retraite est un grand avantage pour les investisseurs étant donné l’exonération fiscale sur tout retrait effectué pour financer l’un ou l’autre», déclare Hebner. «En d’autres termes, c’est le plus rentable. façon de financer ces dépenses, car elles offrent aux investisseurs la valeur après impôt la plus élevée.  »

Notez également que le montant que vous pouvez payer en franchise d’impôt pour l’assurance soins de longue durée est limité en fonction de votre âge.

Rembourser vos dépenses

Avec un HSA, vous n’êtes pas obligé de prendre une distribution pour vous rembourser la même année que vous engagez des frais médicaux particuliers. La principale limitation est que vous ne pouvez pas utiliser un solde HSA pour vous rembourser les frais médicaux que vous avez engagés avant d’ouvrir le compte.

Conservez donc vos reçus pour toutes les dépenses de santé que vous payez de votre poche après avoir établi votre HSA. Si, dans vos dernières années, vous vous trouvez avec plus d’argent dans votre HSA que vous ne savez quoi faire, vous pouvez utiliser votre solde HSA pour vous rembourser ces dépenses antérieures.

Avertissements sur l’utilisation de la retraite HSA

Les stratégies décrites dans cet article sont basées sur la législation fiscale fédérale. La plupart des États suivent la législation fiscale fédérale en matière de HSA, mais la vôtre peut ne pas l’être. À partir de l’année d’imposition 2019, la Californie et le New Jersey taxent les cotisations HSA. Même si vous vivez dans un État qui taxe les HSA, vous bénéficierez toujours des avantages fiscaux fédéraux.

L’imposition de ces plans pourrait changer à l’avenir au niveau des États ou au niveau fédéral. Les plans pourraient même être complètement éliminés, mais si cela se produisait, nous les verrions probablement acquis pour les titulaires de comptes existants, comme ce fut le cas avec Archer MSA.

La ligne de fond

Un compte d’épargne santé, disponible pour les consommateurs qui choisissent un régime de santé à franchise élevée, a été largement négligé en tant qu’outil d’investissement, mais avec son triple avantage fiscal, il constitue un excellent moyen d’épargner, d’investir et de recevoir des distributions sans payer d’impôts.

La prochaine fois que vous choisirez un régime d’assurance maladie, examinez de plus près si un régime de santé à franchise élevée pourrait vous convenir. Si tel est le cas, ouvrez une HSA et commencez à contribuer dès que vous êtes éligible. En maximisant vos cotisations, en les investissant et en laissant le solde intact jusqu’à la retraite, vous générerez un ajout significatif à vos autres options de retraite.

Bien sûr, vous ne pouvez pas laisser les économies remuer le chien médical. Il n’est pas recommandé de stocker vos fonds HSA plutôt que de vous occuper de votre santé. Cependant, si vous êtes financièrement en mesure d’utiliser les dollars après impôt pour vos frais de santé actuels tout en économisant vos dollars HSA avant impôt pour plus tard, vous pouvez créer un joli pécule pour votre retraite.