Planification successorale: fiducies vivantes ou testaments simples
Vous avez travaillé dur toute votre vie pour constituer votre épargne et, après tout, vous voulez transmettre votre succession à vos héritiers. Si vous ne faites pas attention, ce processus peut mal tourner. Les honoraires, les taxes et les frais juridiques vous font reculer, et il est possible que vos héritiers ne reçoivent pas ce que vous aviez prévu. Heureusement, cela peut être évité et les étapes à suivre sont simples.
Vouloir ou ne pas vouloir
Voici la façon la plus simple de se souvenir de la différence entre un testament et une fiducie vivante. Un testament dirige la disposition de vos biens après le décès, tandis qu’une fiducie vivante devient valide de votre vivant. Pendant de nombreuses années, le testament a été le choix populaire. C’est peut-être parce que dans les livres et les films, la transmission des actifs à la génération suivante se fait toujours par testament. En réalité, un testament n’est probablement pas la meilleure option pour la plupart des gens.
Un testament implique le processus d’ homologation, qui entraîne des coûts inutiles. Lorsque vous utilisez une fiducie vivante, les coûts initiaux sont plus élevés, mais aucune homologation n’est requise, ce qui en fait une option plus abordable dans l’ensemble. Il y a une exception. Certains États offrent une homologation accélérée et simplifiée si la succession est inférieure à un seuil spécifique en dollars. Ce nombre dépend de l’état. Hormis cette exception, vous devriez fortement considérer une fiducie vivante plutôt qu’un testament.
Points clés à retenir
- Une fiducie vivante est valable de votre vivant. Un testament distribue vos biens lorsque vous êtes mort.
- Aucune homologation n’est requise avec les fiducies vivantes.
- Pour de nombreuses personnes, le testament de vie est plus abordable.
Avantages de base de Living Trust
Une fiducie vivante devient valide immédiatement après la signature des documents et votre propriété est transférée dans cette fiducie. Ensuite, c’est à vous de gérer ces actifs. Si vous êtes un investisseur, vous pouvez le considérer comme une forme de gestion active par rapport à une gestion passive, mais dans ce cas seulement, la gestion active est plus abordable. En plus de l’abordabilité, qui découle du fait d’éviter le processus d’homologation, une fiducie vivante vous permettra de contrôler ce qui arrive à vos biens pendant et après le décès. De plus, contrairement à un testament, une fiducie vivante n’est pas un dossier public.
De plus, vous pouvez utiliser une fiducie vivante quelle que soit la taille de votre succession.
Les autres avantages d’une fiducie vivante comprennent les avantages fiscaux fédéraux et d’État, une meilleure chance de résister à la succession contestée et la capacité de déterminer quand un petit enfant, un petit-enfant ou une personne à charge ayant des besoins spéciaux pourra avoir accès à la fiducie.
Une fiducie vivante est un processus beaucoup plus rapide et plus facile qu’un testament, et il est plus spécifique qu’une procuration sur un testament. Tant que la fiducie est financée, le gel des avoirs ne sera pas autorisé. Assurez-vous que tous les actifs portent le nom de votre confiance. Cela comprend les certificats de dépôt (CD), les actions, les obligations, les fonds communs de placement, les biens immobiliers, les entreprises, etc. Cela vous aidera à éviter l’homologation. Plus d’une personne a omis de placer des actifs dans la fiducie, de sorte qu’à leur décès, elle était inutile parce qu’elle ne détenait pas d’argent.
Bien que les fiducies de subsistance aient des coûts initiaux plus élevés, elles peuvent être plus abordables que les testaments et l’homologation à long terme.
De nombreux avocats en planification successorale ont payé pour leur style de vie luxueux en menant leurs clients sur la mauvaise voie, qui est l’homologation. Si vous contestez l’un de ces avocats en planification successorale sur ce sujet, il pourrait affirmer qu’une fiducie vivante coûte plus cher, mais ce n’est que le cas au départ. Une fiducie vivante est presque toujours une option moins chère si l’on considère ces deux options (volonté contre confiance vivante) dans leur intégralité.
Les bénéficiaires
Vous avez un enfant issu d’un précédent mariage que vous aimeriez traiter comme bénéficiaire? Si tel est le cas, il serait sage d’envisager une fiducie vivante. Si vous utilisez un modèle de bénéficiaire ou une copropriété, votre conjoint pourrait se retrouver avec le contrôle de vos actifs, ce qui pourrait alors conduire ces actifs à aller ailleurs, y compris à leurs enfants d’un précédent mariage, ou même à un nouveau conjoint.
Vos enfants peuvent être responsables de leurs propres actions. En tant que fiduciaire, vos enfants peuvent investir comme bon leur semble. Ils auront également la possibilité de retirer de l’argent de la succession pour leurs frais de subsistance. Et ils peuvent l’utiliser pour payer les études de leur enfant. L’héritage de votre enfant sera protégé non seulement contre les créanciers, mais également contre la faillite. Si vous deviez choisir un testament, les options ci-dessus ne seraient pas disponibles.
Fonds de retraite
Assurez-vous d’engager un avocat expérimenté. Non seulement cela devrait vous aider à éviter le scénario ci-dessus, mais cela devrait vous aider à déterminer qui reçoit votre compte de retraite individuel (IRA), 401 (k) ou une assurance-vie. Le bénéficiaire de vos comptes de retraite et de votre police d’assurance-vie est basé sur le bénéficiaire sur le compte de la police et non sur le nom sur votre testament ou votre fiducie. Une approbation spécialement conçue peut vous aider à éviter ce scénario.
Une nouvelle tendance
Les baby-boomers sautent dans le train de la confiance vivante et pour une bonne raison. Éviter l’homologation est le plus grand avantage, mais comme vous le savez déjà sur la base des informations ci-dessus, ce n’est pas le seul. Il y a d’autres choses que vous devez savoir sur une fiducie vivante avant de prendre des décisions importantes:
- Une fiducie vivante est révocable de votre vivant, mais irrévocable lorsque vous êtes mort.
- Une fiducie vivante comprend trois parties: le créateur, le fiduciaire (gère les actifs) et le bénéficiaire. Envisagez fortement de vous désigner comme fiduciaire pour le contrôle des actifs.
- Une fiducie vivante peut être utilisée comme substitut à une procuration.
- Vous pouvez déterminer quand les actifs sont transférés à un bénéficiaire; il n’est pas nécessaire que ce soit immédiatement après votre mort.
- Un héritier mécontent peut contester une fiducie (un héritier mécontent peut également contester un testament).
- Vous pouvez financer une fiducie vivante au rythme souhaité.
- Engagez toujours un avocat pour préparer une fiducie vivante (et éviter une histoire d’horreur).
- Évitez les «kits de confiance vivants» en ligne.
- La fiducie vivante moyenne coûtera quelques milliers de dollars à mettre en place.
La ligne de fond
Pour la plupart des gens, une fiducie vivante présentera une option plus rapide et plus abordable qu’un testament. Une fiducie vivante présente de nombreux avantages, le plus important étant d’éviter l’homologation. Cependant, cela ne sous-estime pas les autres avantages ci-dessus, qui incluent le fait d’éviter que les actifs ne se déplacent dans une direction involontaire.