18 avril 2021 17:06

Will vs Trust: quelle est la différence?

Table des matières

Développer

  • Will vs Trust: quelle est la différence?
  • Les testaments
  • Les fiducies
  • Considérations particulières
  • Testaments et fiducies: principales différences
  • FAQ sur les testaments et fiducies
  • La ligne de fond

Will vs Trust: quelle est la différence?

Les testaments et les fiducies sont tous deux des outils de planification successorale qui peuvent vous aider à garantir que vos biens sont protégés et légués à vos héritiers, en plus de votre conjoint, ce qui n’est généralement pas un problème. En effet, la disposition de déduction conjugale illimitée de la loi américaine sur les droits de succession et de donation permet le transfert de richesse à un conjoint survivant sans encourir de redevances sur les dons ou les successions.

Cependant, le processus de transfert devient beaucoup plus complexe lorsque la richesse est transmise à une génération ultérieure. Il est possible d’avoir à la fois une volonté et une confiance.

Un testament est un document écrit exprimant les souhaits d’une personne décédée, de la nomination de tuteurs d’enfants mineurs à la légalisation d’objets et de liquidités à des amis, des parents ou des organismes de bienfaisance. Un testament ne devient actif qu’après sa mort. Une fiducie est active le jour où vous la créez et un constituant peut y inscrire la répartition des actifs avant leur décès, contrairement à un testament. Il existe des fiducies irrévocables, souvent créées à des fins fiscales, qui ne peuvent être modifiées après leur création, et des fiducies vivantes, qui peuvent être modifiées par le constituant.

Tous les testaments doivent passer par un processus légal appelé l’homologation, où un administrateur judiciaire autorisé les examine. Ce processus peut être long et potentiellement litigieux si les membres de la famille contestent le testament. Les fiducies ne sont pas tenues de passer par l’homologation lorsque le constituant décède et elles ne peuvent être contestées.

Pour cet article, nous examinerons comment ces outils de planification successorale peuvent être utilisés pour subvenir aux besoins de vos héritiers, notamment:

  • Que vous ayez besoin d’un testament, d’une fiducie ou des deux
  • Les différents types de fiducies
  • Les avantages et les inconvénients des testaments et des fiducies

Points clés à retenir

  • Que vous choisissiez un testament ou une fiducie, vous devriez rechercher les conseils de conseillers professionnels (fiscaux, d’investissement et juridiques).
  • Un testament est un document juridique qui explique comment vous voulez que vos affaires soient traitées et que vos biens soient distribués après votre décès.
  • Une fiducie est une relation fiduciaire dans laquelle un fiduciaire donne à un fiduciaire le droit de détenir un titre de propriété ou d’actifs au profit d’un tiers.
  • Les fiducies offrent un meilleur contrôle des actifs, mais elles sont plus coûteuses, fastidieuses à mettre en place et gérées activement.
  • Si vous n’avez pas de plan de transfert successoral, l’État dans lequel vous vivez et le gouvernement fédéral en auront un pour vous.

Les testaments

Le type de testament le plus courant est appelé testament testamentaire. Il s’agit d’un document juridiquement exécutoire indiquant comment vous voulez que vos affaires soient traitées et que vos actifs soient distribués après votre décès. Il peut également inclure une directive sur la façon dont vous voulez que vos funérailles ou votre mémorial aient lieu. Un testament est un élément important de la planification successorale, et un certain nombre de créateurs de testaments en ligne proposent des outils pour générer des formulaires et des documents juridiques. Les experts suggèrent de rechercher un conseil juridique auprès d’un avocat qui peut prendre en compte vos besoins individuels en matière de planification successorale.



Parmi les autres types de testaments moins fréquemment utilisés, citons les testaments holographiques, les testaments oraux et les testaments versés.

Voici ce que vous pouvez trouver dans un testament: une liste des actifs et des dettes, y compris les objets de famille, le contenu des coffres-forts, des biens et des véhicules. Vous pouvez laisser vos biens à des héritiers, des amis ou des œuvres de bienfaisance.

Un testament peut être efficace dans le cadre d’un transfert de succession et d’autres procédures judiciaires après le décès, mais il y a des inconvénients dont vous devez être conscient. Votre succession fera partie du dossier public, par exemple, et tout ce qui reste par testament doit passer par un tribunal d’homologation. En outre, les avocats d’homologation peuvent être coûteux et ne peuvent être évités qu’en Californie et dans d’autres États spécifiques. Les comptes de retraite et les polices d’assurance-vie sont transférés directement aux bénéficiaires désignés ne sont pas soumis au processus d’homologation.



Si vous décédez sans testament (sans testament), ce qu’il advient de votre propriété, de vos comptes bancaires, de vos titres, de vos actifs et même de la tutelle de vos enfants mineurs sera déterminé sur la base des lois sur l’ab intestat de votre État. Cela peut entraîner de longues batailles judiciaires et des difficultés financières pour vos proches.

Tutelle des enfants mineurs

Si vous avez des enfants mineurs à la maison, il est important d’avoir un testament qui nomme la tutelle de vos enfants. Si un tuteur n’est pas nommé au moment du décès, votre famille survivante devra demander de l’aide à un tribunal d’ homologation pour qu’un tuteur soit nommé pour vos enfants. La personne nommée n’est peut-être pas celle à qui vous auriez souhaité que vos enfants soient confiés.

Il serait préférable de réfléchir à la façon dont vous transmettrez une partie de votre succession à un enfant mineur par testament. Un testament confie vos décisions au juge qui préside votre transfert de succession. Votre testament testamentaire réalise vos souhaits d’outre-tombe. A vous permettra également de donner un aperçu et une orientation sur la gestion des actifs que vos bénéficiaires recevront. Dans la limite du raisonnable, vous pouvez expliquer comment vous aimeriez qu’ils utilisent ce que vous leur avez laissé.

Déshéritement

Alors que les enfants (naturels ou adoptés) ont un droit légal d’hériter, un testament vous permet de déshériter un enfant si vous choisissez de le faire (vérifiez les lois de votre état pour les détails spécifiques à ce sujet). Une personne peut également déshériter un conjoint, dans certaines circonstances.

Cependant, vous devrez être au courant des lois régissant votre état – qu’il s’agisse d’un état de common law, d’un état de répartition équitable; une personne ne peut déshériter un conjoint que dans un état de propriété communautaire. Chacun a un ensemble différent de stipulations sur quoi et combien peut être déshérité. Notez également qu’une personne ne peut déshériter un conjoint ou un enfant que par testament.

Et si je meurs sans testament?

Si vous décédez sans testament, appelé intestat, l’État intervient, et il supervisera la distribution de vos biens. Si vous avez des enfants mineurs et que vous décédez sans testament, le tribunal désignera un tuteur. En outre, les tribunaux suivent une formule établie de répartition des actifs, et cela pourrait entraîner des actions qui pourraient avoir un impact négatif sur un conjoint ou un enfant survivant.

Untestament protège également les survivants de l’ impôt sur les successions.À compter de 2021, les déclarations de revenus aux États-Unis doivent être produites si votre succession est évaluée à 11,7 millions de dollars (11580 000 $ pour 2020). Si votre succession vaut moins que ce chiffre, aucune déclaration de revenus n’est requise et aucun impôt sur les successions ne vous sera facturé.

Les fiducies

Une fiducie est une autre méthode de transfert de succession – une relation fiduciaire dans laquelle vous donnez à une autre partie le pouvoir de gérer vos actifs au profit d’un tiers, vos bénéficiaires.

Une approbation peut être créée pour diverses fonctions et il existe de nombreux types d’approbation. Dans l’ensemble, cependant, il existe deux catégories: vivant et testamentaire. Un testament peut être utilisé pour créer une fiducie testamentaire. Vous pouvez également créer une fiducie dans le but principal d’éviter le tribunal d’homologation, appelée fiducie vivante révocable.

Salon de confiance

Concentrons-nous sur une fiducie vivante révocable pour le transfert de succession. Comme un testament, une fiducie vous obligera à transférer des biens après le décès à des êtres chers. On l’appelle une fiducie vivante parce qu’elle est créée pendant que le propriétaire, ou le fiduciaire, est en vie. Il est révocable, car il peut être modifié au cours de la vie du fiduciaire. Le fiduciaire conserve la propriété des biens détenus par la fiducie du vivant du fiduciaire.

La fiducie devient opérationnelle à la mort du fiduciaire. Contrairement à un testament, une fiducie vivante transfère des biens à l’extérieur du tribunal d’homologation. Il n’y a pas de frais de justice ou d’avocat après l’établissement de la fiducie. Votre propriété peut être transmise immédiatement et directement à vos bénéficiaires désignés.

Confiance testamentaire

Les fiducies ont tendance à être plus coûteuses que les volontés à créer et à maintenir. Un fiduciaire sera nommé dans le document pour contrôler la distribution des actifs suivant la volonté du fiduciaire, suivant le document de fiducie et ses mandats. C’est également un moyen efficace de contrôler le passage de votre succession au-delà de la tombe.



Pour être valide, une fiducie doit identifier les éléments suivants: le fiduciaire, le fiduciaire, le fiduciaire successeur et les bénéficiaires de la fiducie.

Une déclaration de confiance fournira également les conditions de base de la fiducie. Votre succession reste privée et passe directement à vos héritiers, vous ne payez pas d’avocat d’homologation ni de frais de justice, et vos proches peuvent être en mesure d’éviter d’être ligotés devant un tribunal d’homologation pendant un an ou plus. Du point de vue de ce planificateur, la confiance peut être un choix fantastique pour le transfert de succession.

Considérations particulières

Les fiducies pourraient garder vos héritiers hors de la cour des successions

Un arrêt que vous devriez essayer d’éviter dans le train de transfert de succession est le tribunal d’homologation. C’est là que vos héritiers pourraient passer des mois à trier votre succession si vos plans de transfert ne sont pas établis de manière efficace. Vous pourriez facilement perdre 2 à 4% supplémentaires de votre succession en raison des frais d’avocat et des frais de justice.

Le tribunal des successions est la section du système judiciaire chargée de régler les testaments, les fiducies, les tutelles et les tutelles. Après le décès, ce tribunal pourrait examiner votre testament testamentaire, qui est un document juridique utilisé pour transférer votre succession, nommer des tuteurs pour les enfants mineurs, sélectionner des exécuteurs testamentaires et parfois créer des fiducies pour vos survivants.

Votre exécuteur testamentaire serait toujours responsable du tri de la succession, ce qui pourrait prendre de 6 à 18 mois, selon les subtilités. Imaginez que votre aîné passe un an et demi à faire des allers-retours pour se rendre aux audiences du tribunal alors qu’il devrait pleurer votre décès. Cela ne semble pas amusant, mais c’est une possibilité si vous n’avez pas laissé un testament clair et bien rédigé et / ou des documents de confiance.

Différences clés entre les testaments et les fiducies

Les testaments et les fiducies sont tous deux des outils importants de planification successorale, mais ils diffèrent de manière importante. Premièrement, une fiducie est activée lorsque le concédant la signe. Un testament n’entre en vigueur que lorsque le testateur. À votre décès, votre testament passe par l’homologation, mais pas une fiducie. Un testament est l’endroit où vous nommez la tutelle de tout enfant mineur, et partagez tous les plans ou demandes funéraires ou commémoratifs.

FAQ sur les testaments et fiducies

Qu’est-ce qui est meilleur, un testament ou une fiducie?

Une fiducie rationalisera le processus de transfert d’une succession après votre décès tout en évitant une période d’homologation longue et potentiellement coûteuse. Cependant, si vous avez des enfants mineurs, la création d’un testament qui nomme un tuteur est essentielle pour protéger à la fois les mineurs et tout héritage. Décider entre un testament ou une fiducie est un choix personnel, et certains experts recommandent d’avoir les deux. Un testament est généralement moins coûteux et plus facile à mettre en place qu’une fiducie, un document juridique coûteux et souvent complexe.

Avez-vous besoin à la fois d’une fiducie et d’un testament?

Presque tout le monde devrait avoir un testament, mais tout le monde n’a probablement pas besoin d’une confiance vivante ou irrévocable. Si vous avez des biens et des actifs à placer dans une fiducie et que vous avez des enfants mineurs, il peut être judicieux de disposer des deux mécanismes de planification successorale.

Un testament remplace-t-il une fiducie vivante?

Un testament et une fiducie vivante sont deux documents juridiques distincts. On ne l’emporte généralement pas sur l’autre, mais si le problème se pose, une fiducie vivante l’emportera très probablement sur un testament parce qu’une fiducie est sa propre entité.

Combien coûte la création d’une fiducie?

Le coût de création d’une fiducie dépend de divers facteurs, notamment le type de fiducie, l’état dans lequel vous vivez et la complexité du document juridique. Une simple fiduciefaite en ligne avec LegalZoom coûte moins de 300 $6, mais un avocat en planification successorale facturera probablement plus.

La ligne de fond

Il est important de régler vos affaires plus tôt que tard dans la vie. Un testament ou une fiducie, ou les deux, peut garantir que vos biens et biens finissent là où vous le souhaitez. Si vous avez des enfants mineurs, vous devez absolument faire un testament pour nommer la tutelle. Une fiducie rationalisera le transfert de votre succession, contrairement à un testament, qui passe par l’homologation. Faire d’un plan successoral une priorité maintenant peut vous faire économiser de l’argent et un temps précieux plus tard, et aider vos proches à éviter d’éventuelles difficultés financières.

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