La disparition du régime à prestations déterminées
Table des matières
Développer
- Modifications des régimes à prestations définies
- Mettre le gel des pensions
- Passer à des plans de cotisation définis
- Se défendre soi-même
- La ligne de fond
Il fut un temps où, après 25 ou 30 ans de travail assidu pour votre employeur, vous pouviez vous attendre à être récompensé pour votre fidélité et votre travail acharné avec une montre en or et un flux constant de chèques pendant toute la durée de votre retraite. Mais les temps ont changé et ces chèques réguliers – qui sont offerts grâce à un régime à prestations déterminées – appartiennent au passé pour la plupart des travailleurs du secteur privé.
Nous examinons ici le passage des régimes à prestations déterminées au cours des dernières décennies à des régimes à cotisations déterminées, comme le 401 (k) s, et suggérons des moyens de vous assurer que vous avez un revenu fiable dans vos années d’après-travail.
Points clés à retenir
- Autrefois communs, les régimes à prestations définies dans le secteur privé sont rares et ont été remplacés par des régimes à cotisations définies, comme le 401 (k).
- Les entreprises choisissent plutôt les régimes à cotisations définies, car ils sont moins coûteux et complexes à gérer que les régimes de retraite.
- Le passage aux régimes à cotisations définies a imposé aux salariés le fardeau de l’épargne et de l’investissement pour la retraite.
Comment les temps ont-ils changé pour les régimes à prestations déterminées
Jusque dans les années 1980, les régimes deEnquête nationale sur la rémunération 2018 du Bureau of Labor Statistics.
Du point de vue de l’employé, la beauté d’un régime à prestations déterminées réside dans le fait que l’employeur finance le régime tandis que l’employé récolte les récompenses à la retraite. Non seulement les employés peuvent conserver et dépenser tout l’argent qu’ils gagnent sur leur chèque de paie, mais ils peuvent également facilement prédire combien d’argent ils recevront chaque mois à la retraite, car les paiements d’un régime à prestations déterminées sont basés sur une formule établie.
Bien sûr, il y a toujours deux côtés à chaque histoire. L’estimation des engagements de retraite est complexe. Les entreprises qui offrent un régime de retraite à prestations déterminées doivent prévoir le montant d’argent dont elles auront besoin pour s’acquitter de leurs obligations envers les retraités.
Du point de vue de l’employeur, les régimes à prestations définies constituent un passif permanent. Le financement des régimes doit provenir des bénéfices des entreprises, ce qui a un impact direct sur les bénéfices. Un frein aux bénéfices peut affaiblir la capacité concurrentielle d’une entreprise. Le passage à un régime à cotisations définies comme un 401 (k), qui est principalement financé par les cotisations des employés, permet d’économiser des sommes importantes.
Mettre le gel des pensions
Au cours des dernières décennies, les entreprises du secteur privé ont de plus en plus cessé de financer leurs régimes de retraite traditionnels, ce que l’on appelle un gel. Un gel est la première étape vers l’élimination du plan.
General Electric est un exemple de grande entreprise pour le faire. Il a annoncé en octobre 2019 son intention de geler sa pension pour 20000 employés américains et de passer à un régime à cotisations définies afin de contribuer à réduire le déficit de sa pension sous-capitalisée jusqu’à 8 milliards de dollars.
Bien que rares dans le secteur privé, les régimes de retraite à prestations déterminées sont encore assez courants dans le secteur public, en particulier dans les emplois gouvernementaux.
IBM, qui a annoncé en 2006 qu’elle gelait son régime à prestations définies pour passer à des régimes à cotisations définies financés par les employés, ce qui a finalement permis à l’entreprise d’économiser des milliards de dollars. Peu de temps après, Verizon, Lockheed Martin et Motorola ont pris des mesures similaires.
Corporate America a défendu ces mouvements au motif que le gouvernement a pris des mesures pour forcer les entreprises à financer entièrement leurs régimes de retraite. La loi sur la protection des pensions de 2006, par exemple, a imposé des exigences de financement plus strictes pour aider à garantir que les employés reçoivent des prestations payées.
Mais les entreprises n’ont pas toujours entièrement financé les plans. Trop souvent, l’argent n’a pas été là quand c’était nécessaire et le gouvernement a été obligé de renflouer les plans. Cette voie a été empruntée par plusieurs compagnies aériennes et un contingent de sidérurgistes au fil des ans, qui ont tous déclaré faillite et transféré la responsabilité de leurs obligations au titre du régime de retraite sur le gouvernement américain. Le gouvernement, à son tour, a transféré le fardeau aux contribuables.
Impact du passage à des régimes à cotisations définies
Alors, que signifie la fin des prestations définies pour les salariés? L’ensemble du scénario est une mauvaise nouvelle. Contrairement à un régime à prestations définies, où les employés savent exactement quels seront leurs avantages à la retraite, la seule certitude dans un régime à cotisations définies est le montant des cotisations de l’employé. De nombreux employeurs offrent également des contributions de contrepartie.
Une fois que l’argent arrive sur le compte, c’est à l’employé de choisir comment il est investi – généralement à partir d’un menu de fonds communs de placement – et les caprices du marché boursier pour déterminer le résultat final. Peut-être que les marchés augmenteront, et peut-être qu’ils ne le feront pas.
D’un autre côté, de nombreux employés qui comptaient sur leurs régimes financés par l’employeur ont été laissés à eux-mêmes lorsque leurs employeurs n’ont pas financé les régimes. De même, de nombreux employés ont été laissés dans une impasse lorsque leurs employeurs ont mis fin à des régimes à prestations déterminées ou réduit leurs effectifs, donnant aux travailleurs un paiement forfaitaire unique au lieu d’un flux de revenu régulier.
La réalité de la retraite d’aujourd’hui: se défendre
Lorsqu’il s’agit d’une retraite financièrement sûre, vous devez vous débrouiller seul. Pour la plupart, les prestations de sécurité sociale ne suffisent pas pour vivre à la retraite. La première chose à faire est d’économiser de l’argent, le plus rapidement possible.
Régimes de retraite fiscalement avantageux
Le premier point de départ est les régimes de retraite fiscalement avantageux. Si vous avez accès à un régime parrainé par l’employeur, comme un 401 (k), maximisez vos cotisations, si possible, et profitez des cotisations de contrepartie de votre employeur si elles sont offertes.
En 2020 et 2021, vous pouvez investir jusqu’à 19500 $ par année dans un régime à cotisations déterminées parrainé par l’employeur, et vous pouvez ajouter 6500 $ de plus si vous êtes âgé de 50 ans ou plus.
64%
Le nombre d’employés du secteur privé qui ont accès à un régime à cotisations définies, selon le Bureau of Labor Statistics.
IRA
Si vous n’avez pas accès à un régime parrainé par l’employeur, vous pouvez cotiser à un compte de retraite individuel (IRA) à la place. En 2020 et 2021, vous pouvez contribuer jusqu’à 6 000 $ par an à un IRA traditionnel ou Roth IRA et 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Après avoir mis le montant maximal autorisé dans ces comptes de retraite, il est temps de regarder d’autres investissements.
Choisir des investissements
Une grande variété de placements conçus pour minimiser les incidences fiscales – y compris les fonds communs de placement, les obligations municipales et plus – sont disponibles pour considération. Si les impôts ne sont pas un problème, les opportunités d’investissement ne manquent pas pour répondre à presque tous les objectifs d’investissement imaginables.
Mais pour tirer le meilleur parti de vos décisions d’investissement, vous devez comprendre les principes de l’investissement. Vous devriez commencer par vous renseigner sur l’ allocation d’actifs, car de nombreux experts conviennent qu’il s’agit du facteur le plus important pour générer des rendements de portefeuille. Vous voudrez peut-être consulter un conseiller financier si prendre ces décisions vous-même est trop intimidant.
Limiter les dépenses
Enfin, épargner peut ne pas suffire si vous ne limitez pas également vos dépenses. Si vous pouvez apprendre à vivre en dessous de vos moyens au lieu de les dépasser, vous pouvez libérer plus d’argent pour votre retraite.
La ligne de fond
Si vous faites partie des rares chanceux qui travaillent pour un employeur qui offre toujours un régime de retraite, vous avez un avantage en matière d’épargne-retraite. Si vous êtes comme tout le monde, vous devrez assumer la responsabilité de planifier vous-même.
Cotisez à un régime parrainé par l’employeur, comme un 401 (k), si vous le pouvez. Sinon, les IRA offrent une autre façon d’épargner pour la retraite. Une fois que vous avez maximisé ces options, envisagez des investissements en dehors des comptes de retraite pour vous aider à constituer votre pécule.