17 avril 2021 18:08

Budget

Table des matières

Développer

Qu’est-ce qu’un budget?

Un budget est une estimation des  revenus et des dépenses sur une période future spécifiée et est généralement compilé et réévalué périodiquement. Les budgets peuvent être établis pour une personne, un groupe de personnes, une entreprise, un gouvernement ou à peu près tout ce qui rapporte et dépense de l’argent.

Comprendre la budgétisation

Un budget est un concept microéconomique qui montre le compromis effectué lorsqu’un bien est échangé contre un autre. Pour ce qui est du résultat net – ou du résultat final de ce compromis – un budget excédentaire signifie que les bénéfices sont anticipés, un budget équilibré signifie que les revenus devraient être égaux aux dépenses, et un budget déficitaire signifie que les dépenses dépasseront les revenus.

Pour gérer vos dépenses mensuelles, vous préparer aux événements imprévisibles de la vie et pouvoir vous permettre des articles coûteux sans vous endetter, la budgétisation est importante. Garder une trace de ce que vous gagnez et dépensez ne doit pas être une corvée, ne vous oblige pas à être bon en mathématiques et ne signifie pas que vous ne pouvez pas acheter ce que vous voulez. Cela signifie simplement que vous saurez où va votre argent, que vous aurez un plus grand contrôle sur vos finances.

Points clés à retenir

  • Un budget est une estimation des revenus et des dépenses sur une période future spécifiée et est utilisé par les gouvernements, les entreprises et les particuliers.
  • Un budget est essentiellement un plan financier pour une période définie, normalement une année connue pour améliorer considérablement le succès de toute entreprise financière.
  • Les budgets d’entreprise sont essentiels pour fonctionner avec une efficacité maximale.
  • En plus d’affecter des ressources, un budget peut également aider à fixer des objectifs, à mesurer les résultats et à planifier les imprévus.
  • Les budgets personnels sont extrêmement utiles pour gérer les finances d’une personne ou d’une famille à court et à long terme.

Budgets d’entreprise

Les budgets font partie intégrante de la gestion efficace et efficiente de toute entreprise.

Processus d’élaboration du budget

Le processus commence par l’établissement d’hypothèses pour la période budgétaire à venir. Ces hypothèses sont liées aux tendances des ventes projetées, aux tendances des coûts et aux perspectives économiques globales du marché, de l’ industrie ou du  secteur. Les facteurs spécifiques affectant les dépenses potentielles sont traités et surveillés.

Le budget est publié dans un paquet qui décrit les normes et les procédures utilisées pour le développer, y compris les hypothèses sur les marchés, les relations clés avec les fournisseurs qui offrent des remises et des explications sur la façon dont certains calculs ont été effectués.

Le budget de vente est souvent le premier à être élaboré, car les budgets de dépenses ultérieurs ne peuvent être établis sans connaître les flux de trésorerie futurs. Les budgets sont élaborés pour toutes les différentes filiales, divisions et départements d’une organisation. Pour un fabricant, un budget distinct est souvent développé pour les matériaux directs, la main-d’œuvre et les frais généraux.

Tous les budgets sont regroupés dans le budget principal, qui comprend également les états financiers budgétés, les prévisions des entrées et sorties de trésorerie et un plan de financement global. Dans une entreprise, la direction générale examine le budget et le soumet pour approbation au conseil d’administration.

Vs statique. Budgets flexibles

Il existe deux grands types de budgets: les budgets statiques et les budgets flexibles. Un budget statique reste inchangé pendant toute la durée du budget. Indépendamment des changements intervenus au cours de la période de budgétisation, tous les comptes et chiffres calculés à l’origine restent les mêmes.

Un budget flexible a une valeur relationnelle pour certaines variables. Les montants en dollars indiqués sur un budget flexible varient en fonction des niveaux de vente, des niveaux de production ou d’autres facteurs économiques externes.

Les deux types de budgets sont utiles pour la gestion. Un budget statique évalue l’efficacité du processus de budgétisation d’origine, tandis qu’un budget flexible permet de mieux comprendre les opérations commerciales.

Budgets personnels

Les particuliers et les familles peuvent aussi avoir des budgets. Créer et utiliser un budget n’est pas seulement pour ceux qui ont besoin de surveiller de près leurs flux de trésorerie d’un mois à l’autre parce que «l’argent est serré». Presque tout le monde – même les personnes avec de gros chèques de paie et beaucoup d’argent à la banque – peut bénéficier de la budgétisation.

Conseiller Insight

Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI

L’importance de la budgétisation ne peut être sous-estimée. Un budget, également connu sous le nom de flux de trésorerie, est sans doute plus important que la trésorerie réelle que vous avez dans vos comptes bancaires et d’investissement. Votre trésorerie est ce qui vous permet de tout payer (ou pas).

Sans connaître votre trésorerie, vous pourriez vous mettre dans une mauvaise situation financière sans même le savoir. Vous ne pouvez vous en tirer sans connaître votre flux de trésorerie que si longtemps avant d’avoir des problèmes financiers, alors prenez le temps de connaître le flux de votre trésorerie. La budgétisation devrait être quelque chose que tout le monde fait, quelle que soit sa situation financière.

La budgétisation est un outil formidable pour gérer vos finances, mais beaucoup de gens pensent que ce n’est pas pour eux. Vous trouverez ci-dessous une liste de mythes budgétaires – la logique erronée qui empêche les gens de suivre leurs finances et d’allouer de l’argent de la meilleure façon.

1. Je n’ai pas besoin de budgétiser

Le fait d’avoir une maîtrise de vos revenus et dépenses mensuels vous permet de vous assurer que votre argent durement gagné est utilisé à son meilleur et meilleur but. Pour ceux qui bénéficient d’un revenu qui couvre toutes les factures avec de l’argent restant, un budget peut aider à maximiser les économies et les investissements.

Si les dépenses mensuelles consomment généralement la part du lion du revenu net, tout budget doit se concentrer sur l’identification et la classification de toutes les dépenses qui se produisent au cours du mois, du trimestre et de l’année. Et pour les personnes dont les flux de trésorerie sont serrés, cela peut être crucial pour identifier les dépenses qui pourraient être réduites ou réduites, et minimiser tout intérêt inutile payé sur les cartes de crédit ou d’autres dettes.

2. Je ne suis pas bon en mathématiques

Grâce au logiciel de budgétisation, vous n’avez pas besoin d’être bon en mathématiques; vous devez simplement pouvoir suivre les instructions. Beaucoup de ces programmes sont gratuits et légitimes. Si vous savez utiliser un tableur, vous pouvez créer votre propre grand livre. C’est aussi simple que de créer une colonne pour vos revenus, une autre colonne pour vos dépenses, puis de garder un onglet courant sur la différence entre les deux.

3. Mon travail est sécurisé

Le travail de personne n’est vraiment sûr. Si vous travaillez pour une société, être licencié en raison d’une réduction des effectifs ou d’une prise de contrôle est toujours une possibilité. Si vous travaillez pour une petite entreprise, elle pourrait mourir avec son propriétaire, être rachetée ou tout simplement plier.

Vous devez toujours être préparé à une perte d’emploi en ayant au moins trois mois de frais de subsistance à la banque. Il est plus facile d’accumuler ce coussin financier si vous connaissez le montant que vous apportez et dépensez chaque mois, qui peut être surveillé avec un budget.

4. L’assurance-chômage va me calmer

L’indemnisation du chômage n’est pas une chose sûre. Disons qu’une mauvaise situation au travail ne vous laisse pas d’autre choix que de quitter votre emploi. À moins que vous ne prouviez une libération déguisée (c’est-à-dire que vous avez été pratiquement obligé de démissionner), votre départ sera considéré comme volontaire, ce qui vous rendra inadmissible à l’assurance chômage. En outre, les prestations peuvent être bien inférieures au salaire auquel vous êtes habitué: pour la plupart des États, ils se situent en moyenne entre 300 $ et 500 $ par semaine.

5. Je ne veux pas me priver

La budgétisation n’est pas synonyme de dépenser le moins d’argent possible ou de se sentir coupable à chaque achat. Le but de la budgétisation est de vous assurer que vous êtes en mesure d’épargner un peu chaque mois, idéalement au moins 10% de vos revenus, ou à tout le moins, de vous assurer que vous ne dépensez pas plus que ce que vous gagnez.

À moins d’avoir un budget très serré, vous devriez pouvoir acheter des billets de baseball et sortir manger. Le suivi de vos dépenses ne change pas le montant d’argent que vous pouvez dépenser chaque mois; il vous indique simplement où va cet argent.

6. Je ne veux rien de gros

Si vous n’avez pas d’objectifs majeurs en matière d’épargne (acheter une maison, démarrer votre propre entreprise), il est difficile de trouver la motivation de ranger des liquidités supplémentaires chaque mois. Cependant, votre situation et vos attitudes changeront probablement avec le temps.

Peut-être que vous ne voulez pas économiser pour une maison parce que vous vivez à New York et que vous vous attendez à ce que la location soit l’option la plus abordable pour le reste de votre vie. Mais dans cinq ans, vous pourriez en avoir marre de la Big Apple et décider de déménager dans la campagne du Vermont. Soudainement, l’achat d’une maison devient plus abordable et vous pourriez souhaiter avoir cinq ans d’économies en banque pour un acompte.

7. Je ne serai pas admissible à l’aide financière aux étudiants

Oui, le piège 22 de l’aide financière aux étudiants est que plus vous avez d’argent, moins vous serez admissible à l’aide. Cela suffit pour que quiconque se demande s’il n’est pas préférable de tout dépenser et de ne pas avoir d’épargne pour avoir droit au montant maximal de subventions et de prêts.

Mais ce piège s’applique principalement à gagner un revenu. Que vous soyez un étudiant adulte retourner à l’école ou le parent d’un étudiant dirigé à l’université, l’ application gratuite pour Federal Student Aid (FAFSA) formulaire (utilisé pour Stafford prêts, prêts Perkins, ou Pell subventions ), ne nécessite pas quevous déclarez la valeur de votre résidence principale (si vous êtes propriétaire d’une maison) ou la valeur de vos comptes de retraite.

Donc, si vous voulez économiser de l’argent sans compromettre votre admissibilité à l’aide financière, vous pouvez le faire en utilisant votre épargne pour acheter une maison, rembourser votre prêt hypothécaire par anticipation ou contribuer plus d’argent à vos comptes de retraite. Les économies que vous mettez dans ces actifs sont toujours accessibles en cas d’urgence, mais vous ne serez pas pénalisé pour cela.

Même si vous utilisez toutes les stratégies juridiques disponibles pour maximiser votre admissibilité à l’aide financière, vous ne serez toujours pas admissible à autant d’aide que vous en avez besoin, ce n’est donc pas une mauvaise idée d’avoir votre propre source de fonds pour compenser tout manque à gagner..

8. Je suis libre de toute dette

Bien pour vous! Mais être sans dette sans aucune économie ne paiera pas vos factures en cas d’urgence. Un solde nul peut rapidement devenir un solde négatif si vous n’avez pas de filet de sécurité.

9. Je reçois toujours une augmentation ou un remboursement de taxe

Ce n’est jamais une bonne idée de compter sur des sources de revenus imprévisibles. C’est peut-être l’année où votre entreprise n’a peut-être pas assez d’argent pour vous donner une augmentation ou autant d’augmentation que vous espériez. Il en va de même pour les bonus. Les remboursements d’impôt sont plus fiables, mais cela dépend en partie de votre capacité à calculer votre propre impôt à payer.

Certaines personnes savent comment calculer le montant qu’elles recevront en remboursement (ou combien elles devront) et comment ajuster ce chiffre en modifiant les retenues sur la paie tout au long de l’année. Cependant, des changements dans les déductions fiscales, les règlements de l’IRS ou d’autres événements de la vie peuvent signifier une mauvaise surprise sur votre déclaration de revenus.

10. Je n’ai tout simplement pas la discipline

Si vous n’êtes toujours pas convaincu que la budgétisation est faite pour vous, voici un moyen de vous protéger de vos propres habitudes de dépenses. Configurez un transfert automatique de votre compte courant vers un compte d’épargne que vous ne verrez pas (c’est-à-dire dans une autre banque), qui doit avoir lieu juste après votre paiement.

Si vous épargnez pour la retraite, vous pouvez avoir la possibilité de cotiser régulièrement un montant fixe à un 401 (k) ou à un autre régime d’épargne-retraite. De cette façon, vous pouvez vous payer en premier, avoir suffisamment d’argent pour le transfert et vous payer le même montant prédéterminé qui, selon vous, vous aidera à atteindre vos objectifs d’épargne.

Construire un budget

En général, la budgétisation traditionnelle commence par le suivi des dépenses, l’élimination de la dette et, une fois le budget équilibré, la constitution d’un fonds d’urgence. Mais pour accélérer le processus, vous pouvez commencer par constituer un fonds d’urgence partiel. Ce fonds d’urgence agit comme un tampon lorsque le reste du budget est mis en place et devrait remplacer l’utilisation des cartes de crédit pour les situations d’urgence.

La clé est de constituer le fonds à intervalles réguliers, en y consacrant systématiquement un certain pourcentage de chaque chèque de paie et, si possible, en y mettant tout ce que vous pouvez épargner. Cela vous amènera également à réfléchir à vos dépenses.

Qu’est-ce qu’une urgence?

Vous ne devriez utiliser l’argent d’urgence que pour les vraies urgences: comme lorsque vous vous rendez au travail mais que votre silencieux reste à la maison, votre chauffe-eau meurt ou une fuite jaillit dans votre toit.

Vous économiseriez de l’argent si vous utilisiez votre fonds d’urgence pour éliminer les dettes de carte de crédit, mais le but du fonds est de vous éviter d’avoir à utiliser votre carte de crédit pour payer des dépenses imprévues. Avec un fonds d’urgence adéquat, vous n’aurez pas besoin de votre carte de crédit pour vous maintenir à flot en cas de problème.

Réduire la taille et remplacer

Maintenant que vous disposez d’un tampon entre vous et la dette à taux d’intérêt élevé, il est temps de commencer le processus de réduction des effectifs. Plus vous pouvez créer d’espace entre vos dépenses et vos revenus, plus vous aurez de revenus pour rembourser vos dettes et investir.

Cela peut être un processus de substitution autant que d’élimination. Par exemple, si vous avez un abonnement mensuel à une salle de sport, annulez-le. Utilisez la moitié de l’argent que vous économisez pour investir ou rembourser les dettes impayées, et économisez l’autre moitié pour commencer à construire un gymnase à domicile dans votre sous-sol. Au lieu d’acheter du café dans un café chic tous les jours, investissez dans une cafetière avec un moulin et fabriquez le vôtre, économisant ainsi plus d’argent sur le long terme.

Bien que l’élimination complète des dépenses soit le moyen le plus rapide d’obtenir un budget solide, la substitution a tendance à avoir des effets plus durables. Les gens coupent souvent trop profondément et finissent par faire un budget qu’ils ne peuvent pas tenir parce qu’ils ont l’impression de tout abandonner. La substitution, en revanche, conserve les bases tout en réduisant les coûts.

Trouver de nouvelles sources de revenus

Pourquoi n’est-ce pas la première étape? Si vous augmentez simplement vos revenus sans budget pour gérer correctement l’argent supplémentaire, les gains ont tendance à passer entre les mailles du filet et à disparaître. Une fois que vous avez votre budget en place et que vous avez plus d’argent entrant que sortant (avec le tampon d’un fonds d’urgence), vous pouvez commencer à investir pour créer plus de revenus.

Il vaut mieux ne pas avoir de dette avant de commencer à investir. Si vous êtes jeune, cependant, les avantages d’investir dans des véhicules à  haut risque et à rendement élevé comme les actions peuvent l’emporter sur la plupart des dettes à faible taux d’intérêt au fil du temps.

Tenir à un budget

Vous comprenez maintenant les subtilités de la budgétisation. Vous avez accompli tout ce qui précède, même créé une belle feuille de calcul qui présente votre budget pour les 15 prochaines années. Le seul problème est que s’en tenir à ce budget n’est pas aussi facile que vous le pensiez. Cette carte de crédit porte toujours votre nom, et votre catégorie «vêtements» semble terriblement petite et vous vous sentez démunis. Les budgets, vous décidez, ne sont pas amusants.

La bonne nouvelle est que vous n’êtes pas obligé de tout jeter par la fenêtre simplement parce que vous vous êtes trompé une ou deux fois.

Souvenez-vous de la vue d’ensemble

Le but du budget est de vous éviter des dettes écrasantes et de vous aider à bâtir un avenir financier qui vous donnera plus de liberté, pas moins. Pensez donc à ce que vous voulez faire de votre avenir et rappelez-vous que le respect de votre budget vous aidera à y arriver. Ajouter à votre endettement, en revanche, signifiera que votre avenir pourrait être encore plus serré.

Supprimez les options qui vous permettent de tricher sur votre budget

Rendez-vous plus difficile pour vous de faire des achats impulsifs; en d’autres termes, installez des barrières pour avoir le temps de vous arrêter et de penser: « Cet achat est-il nécessaire? » Retirez-vous des listes de diffusion des détaillants. Supprimez vos informations de paiement stockées dans vos boutiques en ligne préférées afin que vous ne puissiez pas simplement cliquer pour commander.

Trouver du soutien

Si vous sentez que vous êtes le seul de votre groupe à avoir un budget limité, recherchez et trouvez des personnes partageant les mêmes idées. Il peut s’agir d’un forum en ligne, d’une réunion mensuelle ou même simplement d’un couple d’amis empruntant le même chemin budgétaire. Vous devez savoir que vous n’êtes pas la seule personne à vous fixer des limites financières raisonnables. Vous pouvez également avoir des comptes à rendre avec vos copains frugaux, en discutant les uns avec les autres par tentation.

Aller à la vieille école

Il y a quelque chose de puissant dans le fait de remettre une pile de billets de 20 $ à l’achat: cela vous amène à vraiment réfléchir au montant d’argent que vous êtes sur le point de dépenser. Glisser une carte de débit, en revanche, peut ne pas sembler aussi réel. De même, payer les factures en écrivant des chèques et en saisissant rapidement les sommes dans votre registre vous tient au courant de la façon dont votre compte est affecté d’une manière que le paiement automatique ne fait pas.

Vous n’êtes pas obligé d’utiliser exclusivement des espèces ou de renoncer complètement aux paiements en ligne, mais le traitement des transactions à l’ancienne peut vous faire comprendre combien vous dépensez et renforcer le pouvoir d’autorégulation.

Récompense toi

Si vous regardez constamment ce que vous devez réduire et abandonner, l’acte même de budgétisation deviendra désagréable. Un mélange de cadeaux à long et à court terme vous aidera à rester motivé. Lorsque vous avez été fidèle à votre budget pendant un mois, offrez-vous une récompense. Même les plus petits peuvent aider, comme une soirée entre amis, un concert ou un peu d’argent supplémentaire pour les dépenses. Gardez des rappels visuels de ces récompenses ou des choses pour lesquelles vous économisez. Commencez à créer des associations dans votre cerveau – que le respect de votre budget a un résultat agréable.

Planifier une évaluation budgétaire périodique

Il est difficile de prévoir de combien d’argent vous aurez besoin dans chaque catégorie de vie; un nouvel emploi peut nécessiter un changement de garde-robe et votre budget vestimentaire peut ne pas le réduire. C’est pourquoi il est important de vérifier régulièrement comment vous avez créé votre budget. Si cela ne fonctionne pas, modifiez-le. C’est votre budget, après tout – assurez-vous simplement de garder vos objectifs financiers à long terme dans l’image.

Renseignez-vous

Au lieu d’emprunter la voie la plus courante de la gratification instantanée, qui mène si facilement à des dépenses excessives et à des dettes sans fin, apprenez tout ce que vous pouvez sur les finances, la gestion de l’argent et la meilleure façon d’investir en vous-même. Parlez à vos amis financièrement avisés et obtenez des astuces et des conseils concrets de personnes qui se débrouillent bien avec leur argent.

Plus vous en apprendrez sur la gestion judicieuse de l’argent et ses récompenses, plus les raisons de la budgétisation seront concrètes, et mieux vous serez non seulement pour créer un budget qui fonctionne pour vous, mais aussi pour vous y tenir.

Façons de budgétiser lorsque vous êtes cassé

Les stratégies budgétaires sonnent bien, mais si vous êtes dans une situation financière difficile ou si vous souffrez de factures croissantes et d’un manque de fonds, il y a d’autres mesures possibles à prendre.

1. Évitez les catastrophes immédiates

N’ayez pas peur de demander des extensions de facture ou des plans de paiement aux créanciers. Sauter ou retarder les paiements ne fait qu’aggraver votre dette et, en outre, les frais de retard affectant votre pointage de crédit.

2. Hiérarchiser les factures

Passez en revue toutes vos factures pour voir ce qui doit être payé en premier, puis configurez un calendrier de paiement en fonction de vos jours de paie. Vous voudrez vous laisser un peu de temps de rattrapage si certaines de vos factures sont déjà en retard.

Si tel est le cas, appelez les sociétés de facturation pour voir combien vous pouvez payer maintenant pour vous remettre sur la bonne voie vers un statut positif. Dites-leur que vous prenez des mesures strictes pour vous rattraper. Soyez honnête quant au montant que vous pouvez vous permettre de payer; ne promettez pas seulement de payer le montant total plus tard.

3. Ignorez la règle d’économies de 10%

Cacher 10% de votre revenu dans votre compte d’épargne est intimidant lorsque vous vivez chèque de paie en chèque de paie. Cela n’a pas de sens d’avoir 100 $ dans un plan d’épargne si vous évitez les agents de recouvrement. Votre tirelire devra mourir de faim jusqu’à ce que vous trouviez une stabilité financière.

4. Examiner les dépenses

Pour arranger vos finances, vous devez d’abord maîtriser vos dépenses. Les logiciels de banque en ligne et de budgétisation en ligne peuvent vous aider à catégoriser les dépenses afin que vous puissiez faire des ajustements. Beaucoup de gens constatent qu’en regardant simplement les chiffres agrégés des dépenses discrétionnaires, ils sont incités à changer leurs habitudes et à réduire les dépenses excessives.

5. Éliminez les dépenses inutiles

Une fois que vous avez une idée de la destination de l’argent, il est temps de resserrer les choses. Toutes les réductions devraient commencer par des articles que vous ne manqueriez pas ou des habitudes que vous devriez changer de toute façon, comme la réduction de vos achats d’aliments frais si vous trouvez que les ingrédients se gâtent avant de pouvoir les manger. Ou préparer davantage les repas à la maison au lieu d’aller au restaurant ou de prendre des plats à emporter.

Certaines dépenses que vous ne devriez pas baisser, mais que vous pourriez ajuster, pourraient inclure la réduction de votre taux d’assurance automobile en changeant de transporteur.

6. Négocier les taux d’intérêt des cartes de crédit

Il existe d’autres moyens proactifs de réduire les dépenses. Ces taux d’intérêt meurtriers sur vos cartes de crédit ne sont pas figés dans le marbre, par exemple. Appelez la société de cartes et demandez une réduction des taux annuels en pourcentage ( TAEG ); si vous avez un bon dossier, votre demande pourrait être approuvée. Cela ne réduira pas votre solde impayé, mais l’empêchera de proliférer aussi rapidement.

7. Tenez un journal budgétaire

Une fois ces étapes franchies, suivez vos progrès pendant quelques mois. Vous pouvez le faire en écrivant tout ce que vous dépensez dans un bloc-notes, via des applications de budgétisation sur votre téléphone ou avec le logiciel que vous avez utilisé à l’étape 4 pour examiner vos dépenses.

La façon dont vous suivez votre argent n’est pas aussi importante que le montant que vous suivez. Assurez-vous que chaque centime est comptabilisé en divisant vos dépenses en catégories. Peaufinez et ajustez les dépenses au besoin après chaque mois.

8. Rechercher de nouveaux revenus

Pour le moment, épargner et investir de l’argent est terminé. Mais pensez à des moyens d’augmenter vos revenus: faire des heures supplémentaires, obtenir un deuxième emploi ou prendre un travail indépendant.

Un budget n’est pas une cellule de prison pour vous éloigner de votre argent. C’est plutôt un outil que vous utilisez pour vous assurer que votre avenir est meilleur – et oui, plus riche, que votre présent.

 

Adblock
detector