5 secrets sur les IRA traditionnels

Un compte de retraite individuel (IRA) est un moyen idéal pour compléter un véhicule de retraite en milieu de travail. Les contribuables individuels peuvent ouvrir un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) ou un Roth IRA. Pour 2020 et 2021, les contributions annuelles à l’un ou l’autre type de compte atteignent 6000 USD par an, 7000 USD pour les 50 ans ou plus.

Seul l’IRA traditionnel permet une déduction fiscale lors de son ouverture. Il n’a pas non plus de restrictions de revenu limitant qui peut en ouvrir un, bien que la capacité de déduire des cotisations puisse être limitée pour ceux qui ont un régime de retraite au travail (ou un conjoint qui en a un).

Trouver plus d’informations sur l’IRA traditionnel n’est pas difficile, mais quelques facteurs importants ne sont pas trop évidents. En voici cinq.

1. Les investissements sont limités

Un IRA est un type de véhicule d’investissement qui gagne de l’argent en franchise d’impôt jusqu’à ce que les fonds soient retirés et n’est pas un investissement réel. Par exemple, le dépositaire – la société financière qui propose et supervise l’IRA traditionnel – proposera également un choix d’investissements variant en termes de rendement et de risque, tels que les bons du Trésor, les fonds du marché monétaire, les fonds communs de placement, les actions et les obligations.

Cependant, vous ne pouvez pas investir dans n’importe quoi. Certains types d’investissements sont interdits d’être en IRA, comme l’ assurance-vie et des antiquités ou objets de collection.

2. Le formulaire du bénéficiaire doit être mis à jour

Le  formulaire du bénéficiaire indique au dépositaire ce qu’il doit faire des fonds en cas de décès du titulaire du compte. Sans le formulaire, les proches courent le risque de ne pas recevoir l’argent rapidement ou en totalité. Ce formulaire doit également être mis à jour, surtout si le titulaire du compte subit un divorce ou d’autres changements majeurs dans sa vie.

3. Il y a des retraits obligatoires

Tous les retraités n’ont pas besoin de compter sur un IRA pour les frais de subsistance. Malheureusement, parce que l’IRS impose les distributions minimales requises (RMD), les titulaires de compte doivent commencer à retirer de l’argent de leur IRA traditionnel généralement avant le 1er avril de l’année suivant l’année au cours de laquelle ils atteignent l’âge de 72 ans (ou 70 ans et demi pour les personnes qui ont atteint cet âge en 2019. ou dans une année précédente). Ne pas le faire entraîne de lourdes pénalités fiscales – 50% pour chaque dollar non retiré. C’est un domaine où les Roth IRA sont une meilleure alternative – ils n’ont pas de RMD jusqu’à ce que le titulaire du compte décède.

4. Aucun emprunt n’est autorisé

Certains régimes de retraite permettent des prêts à court terme, mais l’IRA traditionnel n’en fait pas partie. Emprunter auprès d’un IRA traditionnel entraîne des impôts au taux de l’impôt sur le revenu du titulaire du compte, éventuellement sur la valeur totale de l’IRA, si le compte est donné en garantie. Selon l’IRS, « Si le propriétaire d’un IRA emprunte à l’IRA, l’IRA n’est plus un IRA, et la valeur de l’ensemble de l’IRA est incluse dans le revenu du propriétaire. »

Une option consiste à retirer de l’argent d’un IRA et à le transférer dans le même ou dans un nouvel IRA dans les 60 jours. Ceci n’est pas considéré comme un prêt; c’est plutôt une distribution et un roulement. Cette option ne peut être faite qu’une fois par an, et il faut faire attention aux délais.

5. L’immobilier est une exploitation valide

Un IRA n’a pas à détenir uniquement des actions, des obligations et d’autres investissements de type Wall Street. Le compte peut également contenir des biens immobiliers. Le hic, c’est que l’immobilier doit être une propriété commerciale; le titulaire du compte ne peut pas acheter une résidence secondaire ou rembourser une maison actuelle. Une maison peut être achetée et retournée comme propriété d’investissement.

L’IRS a des règles strictes concernant l’immobilier dans un IRA. En raison de la valeur monétaire plus élevée et de la nature moins liquide de l’immobilier, cette option est réservée aux investisseurs les plus sophistiqués et nécessite un IRA autogéré (SDIRA), un type qui vous permet d’avoir une plus large gamme d’investissements. Parlez aux experts appropriés avant d’envisager d’ajouter un bien immobilier ou d’ouvrir un SDIRA.

La ligne de fond

Les IRA traditionnels offrent une grande chance d’épargner pour la retraite, mais plusieurs détails et restrictions ne sont généralement pas connus, tels que l’accessibilité des fonds et ce qui est et n’est pas un investissement approprié dans le compte.