10 choses que vous ne savez peut-être pas sur votre IRA

Table des matières
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  • 1. Avoir plus d’un, c’est bien
  • 2. Les contributions doivent être en espèces
  • 3. Les pertes peuvent être déductibles d’impôt
  • 4. Choisissez où prendre les RMD
  • 5. Conjoint vs bénéficiaire non conjoint
  • 6. Transférez ou reconduisez votre IRA
  • 7. Votre IRA peut être une rente
  • 8. Les IRA peuvent être des comptes gérés
  • 10. Limites des options d’investissement
  • 1. L’âge n’est qu’un nombre, principalement
  • La ligne de fond

L’une des caractéristiques les plus importantes de votre compte de retraite individuel (IRA) est qu’il s’agit d’un compte «individuel». Vous pouvez personnaliser vos dépôts et effectuer des retraits quand vous le souhaitez, et vous êtes responsable du paiement des impôts sur les distributions. Vous pouvez même contrôler ce qui lui arrive après votre mort.

Si vous souhaitez profiter de tout ce que votre IRA a à offrir, lisez la suite pour découvrir quelques fonctionnalités peu connues qui vous aideront à tirer le meilleur parti de vos contributions.

Points clés à retenir

  • Vous pouvez avoir plusieurs IRA traditionnels et Roth, mais vos contributions totales en espèces ne peuvent pas dépasser le maximum annuel, et vos options d’investissement peuvent être limitées par l’IRS.
  • Les pertes IRA peuvent être déductibles d’impôt.
  • Les distributions minimales requises (RMD) doivent être tirées des IRA traditionnels une fois que vous atteignez 70 ans et demi, mais vous pouvez choisir de quel (s) compte (s) les prendre.
  • Quiconque a gagné un revenu et est âgé de moins de 70 ans et demi peut contribuer à un IRA traditionnel.
  • Il n’y a pas de limite d’âge pour contribuer à un Roth IRA.

1. Il est normal d’avoir plus d’un IRA

Il est possible de se retrouver avec plus d’un IRA pour un certain nombre de raisons. Voici quelques exemples:

  • Vous aviez un Roth IRA existant et avez ensuite roulé un ancien IRA traditionnel.
  • Votre revenu brut ajusté (AGI) a augmenté au point où vous n’étiez plus admissible à contribuer à votre Roth IRA, vous avez donc ouvert un IRA traditionnel.
  • Vous avez hérité d’un IRA et vous en aviez déjà un.
  • Vous avez maintenu votre Roth IRA et ouvert un IRA traditionnel pour profiter des déductions fiscales.

Vous pouvez contribuer à autant d’IRA que vous le souhaitez, mais le total que vous pouvez déposer dans tous les IRA est limité au maximum annuel. La cotisation annuelle maximale pour 2020 et 2021 est de 6000 $ ou de 7000 $ si vous êtes âgé de 50 ans ou plus (lesplafonds de cotisation pour 2020 restent les mêmes ). Donc, si Bob, âgé de 42 ans, les dépôts 2 000 $ dans son IRA traditionnel, il ne peut pas contribuer plus de 4 000 $ à son compte Roth au cours de la même année.

2. Les contributions aux IRA ordinaires doivent être en espèces

Lorsque vous faites votre contribution régulière à votre IRA pour l’année, il doit être fait en espèces. Cette limitation ne s’applique pas à la distribution de titres qui font l’objet d’un refinancement, car ceux-ci doivent généralement être reconduits en nature.

3. Les pertes peuvent être déductibles d’impôt

L’un des principaux avantages d’un compte IRA est la possibilité de reporter les impôts sur les gains et les revenus de placement. Vous ne pouvez pas utiliser les pertes à l’intérieur de l’IRA pour compenser les gains, mais si vous distribuez le solde total de votre IRA traditionnel et que le montant est inférieur à votre base dans le compte, vous pouvez déduire cette perte.

Plus précisément, l’Internal Revenue Service (IRS) vous permet de déduire les pertes sur un IRA traditionnel, mais avec quelques mises en garde. Supposons que vous ayez complètement retiré tous les fonds de tous vos IRA traditionnels, SEP et SIMPLES au cours de l’année, et que le montant total de base soit inférieur au montant total distribué. Après avoir combiné la perte avec d’autres déductions diverses, vous ne pouvez déduire que le montant qui dépasse 2% de votre AGI.

«La même règle s’applique aux Roth IRA», déclare Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, président et planificateur principal, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Virginie. «Une fois que tous les Roth IRA sont vidés – tous les fonds sont distribués – vous pouvez déduire les pertes jusqu’à concurrence du montant de vos cotisations (base). »

4. Vous n’êtes pas obligé de prendre les RMD de tous vos IRA

Les propriétaires d’IRA traditionnels doivent commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) avant le 1er avril de l’année après avoir atteint l’âge de 72 ans. Le montant minimum distribué est basé sur le solde du compte au 31 décembre de l’année précédente et l’espérance de vie du propriétaire. Pour chaque année par la suite, le RMD doit être retiré.

Si vous avez plusieurs IRA traditionnels, vous n’êtes pas obligé de prendre des RMD de tous. Vous pouvez combiner les montants totaux de RMD pour chacun de vos IRA et prendre le total d’un IRA ou d’une combinaison d’IRA. Vous pouvez préférer, par exemple, liquider les investissements dans un IRA sur les investissements dans un autre.



Un conjoint bénéficiaire peut réclamer un IRA hérité comme le sien et faire de nouvelles contributions au compte et contrôler les distributions.

5. Différentes règles régissent les bénéficiaires conjoints et non-conjoints

L’un des avantages de posséder un IRA est la possibilité de transférer des fonds directement aux bénéficiaires sans passer par l’homologation. Les conjoints bénéficiaires peuvent revendiquer les IRA hérités comme les leurs – une flexibilité qui permet à un conjoint de faire de nouvelles contributions à l’IRA hérité et de contrôler les distributions.

«Un conjoint a de nombreuses options lorsqu’il hérite d’un IRA», déclare Jillian Nel, CFP®, CDFA, directrice de la planification financière chez Inscription Capital LLC, Houston, Texas.«Ils peuvent en faire leur propre IRA ou un IRA désigné par le bénéficiaire. Cette dernière se produit si le conjoint a moins de 59 ans et demi et doit retirer de l’argent pour une raison quelconque. Un compte bénéficiaire éviterait la pénalité de 10% due sur les distributions de l’IRA aux propriétaires de moins de 59 ans et demi. »

Les bénéficiaires non conjoints ne peuvent pas traiter les IRA hérités comme les leurs. Ils ne peuvent pas y ajouter et ils doivent liquider complètement le compte dans les cinq ans suivant le décès du propriétaire ou répartir les sommes sur leur espérance de vie. En règle générale, les options de distribution disponibles dépendent de l’âge auquel le propriétaire de l’IRA décède. Gardez cela à l’ esprit si vous envisagez de quitter l’ IRA actifs à vos enfants ou petits – enfants.

6. Vous pouvez transférer ou reconduire votre IRA

Il est courant que les particuliers transfèrent des comptes d’une institution financière à une autre. Si vous décidez de conserver le même type de compte IRA avec une autre société, vous pouvez déplacer les actifs sous forme de transfert ou de roulement.

Avec un transfert, les actifs sont livrés directement d’une institution financière à l’autre et les transactions ne sont pas déclarées à l’IRS.«Lorsque vous déplacez des fonds dans votre IRA, vous pouvez effectuer un transfert direct d’une institution financière à une autre un nombre illimité de fois par an. Sachez que chaque entreprise peut avoir ses propres frais de création de compte et de clôture ainsi que des frais annuels, alors soyez conscient de ces frais lorsque vous effectuez des changements d’entreprise », déclare Rebecca Dawson, conseillère financière à Los Angeles, en Californie.

Un roulement implique de prendre une distribution des actifs pour vous et de reporter le montant dans les 60 jours. «Lorsqu’un régime de retraite collectif tel qu’un Innovative Advisory Group à Lexington, Mass.

Vous pouvez également être en mesure d’aller dans l’autre direction et de transférer vos actifs IRA à un plan 401 (k). Cependant, le régime doit le permettre et déterminerait si le roulement peut être effectué sous forme de roulement de 60 jours ou si les fonds doivent être versés directement au régime. Une raison de le faire: mettre à l’abri ces actifs de l’IRA des RMD. Les fonds dans le 401 (k) où vous travaillez actuellement ne sont pas soumis aux RMD lorsque vous atteignez 72 ans, mais l’argent dans un IRA traditionnel le sera. Ne payez pas d’impôts sur l’argent si vous n’avez pas besoin de le retirer pour vos frais de subsistance. Vérifiez auprès d’un conseiller fiscal pour vous assurer que vous avez effectué le transfert à temps conformément aux règlements de l’IRS.



Si vous travaillez toujours alors que vous approchez de 70½, mettez à l’abri de l’argent dans vos IRA traditionnels des distributions minimales requises en transférant ces fonds à votre 401 (k) chez cet employeur si cela est autorisé par votre plan.

7. Votre IRA peut être une rente

Votre rente peut fonctionner selon les mêmes règles qu’un IRA si le véhicule de financement est une rente de retraite individuelle. L’un des avantages est que les polices de rente ont été conçues pour fournir un revenu de retraite à vie.

8. Les IRA peuvent être des comptes gérés

Les comptes de courtage vous permettent de donner à votre conseiller financier l’autorisation écrite de prendre des décisions d’investissement et des opérations courantes sans vous en informer au préalable. Des frais fixes sont souvent facturés pour la gestion du compte. Ce type d’activité est autorisé pour les IRA, à condition que votre courtier ait un accord avec vous pour autoriser de telles actions.

«Je suis un véritable défenseur de la gestion professionnelle des grands comptes IRA. Un conseiller en placement de qualité peut créer un portefeuille personnalisé à faible coût et le surveiller pour détecter les changements nécessaires », déclare Dan Danford, CFP®, fondateur et PDG du Family Investment Center de St. Joseph, dans le Missouri.« Ils peuvent compter sur des milliers de personnes. des options d’investissement éprouvées et ajustez-vous aux changements de votre situation, aux innovations de produits ou aux changements dans l’économie.  »

«En tant que professionnel», ajoute Danford, «je m’inquiète lorsque les retraités ont un grand portefeuille et cherchent à économiser de l’argent en faisant cavalier seul. J’ai vu trop souvent de mauvais résultats. Pour la plupart des gens, c’est insensé et insensé.. »

9. Les options d’investissement peuvent être limitées

L’IRS limite les types d’investissement qui peuvent être détenus dans un IRA, mais votre institution financière peut avoir des restrictions d’actifs supplémentaires. L’IRS autorise certaines pièces d’or et d’argent, par exemple, mais la plupart des institutions financières ne le feront pas. De même, certaines sociétés de fonds communs de placement n’autorisent pas la détention d’actions individuelles dans leurs IRA.

10. L’âge n’est qu’un nombre, principalement

Quiconque a moins de 70 ans et demi pour l’année et reçoit un salaire, des pourboires ou un salaire horaire pour son travail (revenu gagné) peut contribuer à un IRA traditionnel, y compris les mineurs. Cela signifie que vos enfants peuvent commencer à épargner pour leur retraite dès leur premier emploi. Un IRA est une excellente option pour les enfants qui gagnent plus que ce qu’ils ont l’intention de dépenser, car il permet des économies à long terme avec report d’impôt.

«Lorsque vous commencez à investir, c’est plus que ce que vous investissez», déclare Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, une coach financière basée à Phoenix, en Arizona. est une excellente idée. Elle peut avoir un impact significatif sur votre épargne-retraite en exploitant le pouvoir des intérêts composés. »

La pénalité fiscale pour les distributions anticipées encouragera vos enfants à reporter les distributions de l’IRA tout en leur offrant la possibilité d’utiliser des fonds pour l’université ou jusqu’à 10 000 $ pour acheter leur première maison sans pénalité. Il enseigne également à vos enfants la valeur d’investir dès leur plus jeune âge.

Les personnes âgées peuvent continuer à contribuer aux comptes Roth IRA tant qu’elles ont gagné un revenu. C’est un excellent compte pour l’argent qui finira par passer en héritage. Cependant, une fois que vous atteignez 70 ans et demi, vous ne pouvez plus faire de contributions IRA aux IRA traditionnels.

La ligne de fond

Les IRA ont une flexibilité intégrée. Comprendre le fonctionnement des différentes fonctionnalités peut vous aider à adapter votre épargne-retraite à vos besoins. Si vous recherchez plus d’informations sur par où commencer, recherchez les meilleurs courtiers pour les IRA.