Devriez-vous emprunter à votre régime de retraite?

Table des matières

Développer

• Prêts vs retraits
• Diversification
• Double imposition
• Omission de rembourser
• Pourquoi prendre un prêt de votre plan
• Vérifiez les dispositions de votre plan
• Reconstituer votre compte
• La ligne de fond

Le but de la planification de la retraite est de financer vos années après le travail, ce qui vous permet de maintenir ou d’améliorer votre niveau de vie avant la retraite. À ce titre, votre planificateur financier / de retraite vous encouragera à épargner autant que vous le pouvez dans votre ou vos comptes de retraite admissibles et à reporter les retraits aussi longtemps que le régime le permet.

Le prélèvement de fonds sur votre compte de retraite peut avoir un effet négatif sur votre épargne-retraite, mais il y a des cas où cela a du sens. Ci-dessous, nous examinerons certains des avantages et des inconvénients de l’emprunt sur votre compte de retraite.

Prêts vs retraits

Commençons par distinguer. Prendre un prêt est différent de faire un retrait sur un compte de retraite. Les deux réduisent les actifs de votre portefeuille, bien sûr. Si votre compte contient 100 000 $ et que vous retirez 40 000 $, vous aurez un solde restant de 60 000 $.

Cependant, avec le retrait, vous n’êtes pas tenu de rembourser le montant distribué du régime, alors qu’un prêt doit être remboursé au régime afin d’éviter qu’il ne soit considéré comme un événement imposable.

Diversification

La diversification est un élément important de la planification de la retraite. Les planificateurs de retraite recommandent généralement que les actifs soient diversifiés en fonction de la tolérance au risque du client individuel. Bien que la planification repose sur le rendement passé et projeté des actifs, le risque doit être pris en compte, sauf lorsqu’il s’agit d’actifs qui produisent un taux de rendement garanti ou un intérêt garanti.

L’un des inconvénients de l’emprunt auprès de votre régime de retraite est que le montant du prêt n’est plus investi et pourrait ainsi gâcher les ratios de diversification jusqu’à ce que la somme soit restituée au régime.

Cependant, lorsque vous contractez un prêt, le montant du prêt sera traité comme un actif dans le plan, car il sera remplacé par votre billet à ordre. Bien que le montant ne soit pas diversifié, il recevra un taux de rendement garanti, qui pourrait être une moyenne du taux préférentiel plus 2%.

N’oubliez pas que la diversification comporte des risques et qu’il est possible que vous ayez un rendement négatif sur vos placements à moins que certains de vos placements n’offrent un taux de rendement garanti. Par conséquent, l’avantage de contracter un prêt sur votre compte est que vous recevrez un taux de rendement garanti sur le montant du prêt.

Double imposition

L’un des arguments contre le fait de contracter un prêt de votre régime de retraite est que le montant que vous remboursez en intérêts sera soumis à une double imposition. En effet, les remboursements du prêt, y compris les intérêts, seront effectués avec des montants qui ont déjà été imposés et seront imposés lorsqu’ils seront retirés du compte de retraite.

«Dès que vos remboursements de prêt après impôt atteignent votre plan 401 (k), ils deviennent avant impôts, et lorsque vous prenez votre retraite et commencez à recevoir des distributions, les remboursements de vos prêts seront de nouveau imposés», déclare Michael Mezheritskiy, président de Milestone Asset Management Group, Avon, Connecticut. «D’où la double imposition.»

Regardons un exemple.

Les 110 000 $ seront imposés à votre taux d’ imposition sur le revenu lorsqu’ils seront retirés de votre compte de retraite. Étant donné que les 100 000 $ provenaient de fonds avant impôts et que les gains de 10 000 $ s’accumulaient avant impôts, les 110 000 $ ne seront imposés qu’au moment du retrait.

Les 110 000 $ seront imposés à votre taux d’imposition sur le revenu lorsqu’ils seront retirés de votre compte de retraite. Étant donné que les 100 000 $ provenaient de fonds avant impôts et les 8 500 $ de gains accumulés avant impôts, les 108 500 $ ne seront imposés qu’une fois retirés.

Cependant, les 1 500 $ provenant du remboursement des intérêts sur le prêt ont été remboursés avec des montants déjà imposés, et ils le seront à nouveau lorsqu’ils seront retirés de votre compte de retraite. Par conséquent, vous paierez deux fois les taxes sur les 1 500 $.

Conséquences du défaut de remboursement

À quelques exceptions près, les capital et d’intérêts. Le non-respect de ces exigences pourrait entraîner le fait que le prêt soit considéré comme imposable. transaction. il signifie également que vous perdez la possibilité d’accumuler un report d’ impôt bénéfice sur le montant et à des investissements diversifiés avec elle.

«Je pense qu’il est toujours préférable de ne pas emprunter à un régime de retraite à moins qu’il ne s’agisse d’un dernier recours», déclare Allan Katz, président de
Comprehensive Wealth Management Group, LLC, à Staten Island, New York. un moyen non imposable d’accéder au
capital, cela ne fonctionne pas toujours de cette façon. »

Si vous quittez votre employeur avant que le prêt ne soit remboursé, vous devrez peut-être rembourser la totalité du solde dans un court laps de temps, plutôt que sur l’échéancier établi. Si vous ne parvenez pas à rembourser le solde, le plan peut le traiter comme une distribution (compensation).

Le prêt serait donc traité comme un revenu ordinaire à moins que vous ne disposiez des fonds disponibles pour remplacer le montant en tant que contribution de roulement à un régime de retraite admissible dans les 60 jours suivant la date à laquelle la compensation se produit, ou si vous êtes admissible à effectuer un roulement direct du billet à ordre. à un autre régime qualifié. les soldes desprêts qui sont considérés comme desdistributions ne sont pas assujettis à l’impôt sur lerevenu, mais peuvent également être soumis à 10% pénalité audébut de distribution.

Pourquoi prendre un prêt de votre régime de retraite?

Vous ne devriez contracter des prêts de votre régime de retraite que si vous avez épuisé vos autres options de financement ou si le prêt vous aidera à améliorer vos finances. Par exemple, si vous aviez des soldes de carte de crédit de 20000 $ avec un taux d’intérêt de 15% et que vous pouviez vous permettre de payer 400 $ par mois, il pourrait être judicieux sur le plan financier de contracter un prêt de votre régime de retraite afin de rembourser votre carte de crédit. soldes.

Comparons les deux scénarios.

S’il est vrai que les 2351,41 $ que vous payez en intérêts sur le montant de votre prêt seront imposés deux fois, l’avantage évident est que les intérêts vous seront remboursés plutôt qu’à une société de carte de crédit, et le montant que vous payez en intérêts sera significativement inférieur.

Si vous contractez un prêt sur votre compte de retraite pour rembourser le solde de votre carte de crédit, assurez-vous de prendre des mesures pour éviter d’accumuler de nouveaux dettes sur les cartes de crédit. Consultez votre planificateur financier pour obtenir de l’aide dans ce domaine. Il peut également vous aider à vous assurer que votre cote de crédit n’est pas affectée.

Une autre bonne raison de contracter un prêt sur votre compte de retraite est d’utiliser le montant du prêt pour acheter une maison. Comme le montrent les tendances de l’industrie, les montants investis dans votre maison offrent un retour sur investissement important. De plus, vous pouvez également utiliser votre maison pour financer votre retraite, que ce soit en vendant la maison ou en prenant une hypothèque inversée.

«Je recommande d’emprunter au régime de retraite pour les dépenses en capital telles que les réparations domiciliaires ou pour démarrer une entreprise, et pour la consolidation de dettes dans certaines situations», déclare Wes Shannon, CFP®, fondateur de SJK Financial Planning, LLC, à Hurst, au Texas. «N’empruntez jamais à un régime de retraite pour vos frais d’études. Le gouvernement offre des prêts faciles et à faible coût pour l’université, mais pas pour votre retraite. »

Vérifiez les dispositions de votre plan

Tous les plans qualifiés n’autorisent pas les prêts, et certains qui le font ne les autoriseront qu’à des fins spéciales telles que l’achat, la construction ou la reconstruction d’une résidence principale, ou le paiement des études supérieures ou des frais médicaux. D’autres autorisent les prêts pour n’importe quelle raison. L’administrateur de votre régime pourra vous expliquer les dispositions de prêt de votre compte de retraite.

Reconstituer votre compte après avoir contracté un prêt

Si vous devez contracter un prêt sur votre compte de retraite, essayez de continuer à cotiser et augmentez les montants que vous cotisez, dans la mesure du possible. Cela peut être un défi, car vous devrez également effectuer des remboursements de prêt, et ces remboursements ne seront pas considérés comme des contributions à votre compte de retraite. Cependant, cela vous aidera à restaurer votre pécule beaucoup plus rapidement.

La plupart des régimes vous permettront d’accélérer les remboursements de vos prêts, ce qui vous aidera à rétablir plus rapidement l’équilibre de votre régime. Assurez-vous de tenir compte du remboursement de votre prêt dans votre budget. Cela vous évitera de dépenser trop.

La ligne de fond

Vous ne devriez pas contracter un prêt sur votre compte de retraite à moins que ce ne soit une nécessité absolue ou que cela ait un sens financier. Déterminer si un prêt vous convient nécessite une évaluation de votre profil financier et une comparaison de l’option de prêt avec d’autres options, comme prendre un prêt auprès d’une institution financière (si disponible) ou rembourser le solde des cartes de crédit au fil du temps.

Assurez-vous d’en discuter avec votre planificateur financier, afin qu’il puisse vous aider à décider quelle option vous convient le mieux.