Intérêts hypothécaires
Qu’est-ce que l’intérêt hypothécaire?
Le terme intérêt hypothécaire est l’ intérêt facturé sur un prêt utilisé pour acheter une propriété. Le montant des intérêts dus est calculé en pourcentage du montant total de l’hypothèque émise par le prêteur. Les intérêts hypothécaires sont composés et peuvent être fixes ou variables. La majeure partie du paiement d’un emprunteur est consacrée aux intérêts hypothécaires de la première partie du prêt.
Points clés à retenir
- L’intérêt hypothécaire est l’intérêt facturé sur un prêt utilisé pour acheter une propriété.
- L’intérêt est calculé comme un certain pourcentage du prêt hypothécaire complet.
- Les intérêts hypothécaires peuvent être fixes ou variables et sont composés.
- Les contribuables peuvent réclamer des intérêts hypothécaires jusqu’à un certain montant à titre de déduction fiscale.
Comment fonctionne l’intérêt hypothécaire
La plupart des consommateurs ont besoin d’un prêt hypothécaire pour financer l’achat d’une maison ou d’une autre propriété. En vertu d’un accord hypothécaire, l’emprunteur s’engage à effectuer des paiements réguliers au prêteur pendant un certain nombre d’années jusqu’à ce que le prêt soit remboursé en totalité ou qu’il soit principale plus les intérêts. Les intérêts hypothécaires sont facturés pour les prêts primaires et secondaires, les prêts sur valeur domiciliaire, les marges de crédit (LOC) et tant que la résidence est utilisée pour garantir le prêt.
Comme mentionné ci-dessus, les intérêts hypothécaires sont calculés comme un certain pourcentage du prêt hypothécaire. Certains prêts hypothécaires sont assortis de taux d’intérêt fixes tandis que d’autres ont des taux d’intérêt variables. Vous trouverez ci-dessous plus d’informations sur ces types de tarifs. Les paiements hypothécaires sont divisés en principal et en intérêts. Au cours de la première partie du prêt hypothécaire, la majeure partie du paiement d’un propriétaire est consacrée aux intérêts par rapport au solde du capital. À mesure que l’âge du prêt augmente, une plus grande partie du paiement est appliquée au solde du principal jusqu’à ce qu’il soit complètement remboursé.
Intérêts hypothécaires composés. Cela signifie que les intérêts s’accumulent sur le solde du capital et comprennent également tout intérêt accumulé qui reste impayé. Donc, si un emprunteur effectue un paiement en retard sur une hypothèque, il devra également payer des intérêts sur les intérêts. C’est le contraire d’un simple prêt à intérêt, où les intérêts ne courent jamais.
Considérations particulières
Intérêt hypothécaire est l’ une des principales déductions disponibles personnelles contribuables. Cette déduction signifie que les contribuables peuvent réduire leur revenu imposable pour l’année. Mais ils doivent détailler leurs déductions plutôt que de prendre l’ option de déduction standard. Et il y a certaines conditions que les emprunteurs doivent remplir pour avoir droit à la déduction.
Seuls les intérêts hypothécaires sur le premier million de dollars d’achat d’une première ou d’une deuxième maison sont déductibles. Pour les propriétés achetées après le 15 décembre 2017, les intérêts hypothécaires sur la première tranche de 750 000 $ donnent droit à la déduction. Les contribuables peuvent réclamer les intérêts déductibles sur l’ annexe A du formulaire 1040.
Les intérêts hypothécaires peuvent être déduits sur la première tranche de 750000 $ pour les propriétés achetées après le 15 décembre 2017.
Tant que les propriétaires respectent les critères fixés par l’ Internal Revenue Service (IRS), le montant total des intérêts hypothécaires payés au cours de l’année d’impositionpeut être déduit. Gardez à l’esprit que les intérêts hypothécaires ne peuvent être déduits que si l’hypothèque est une créance garantie, où la maison est mise en garantie. L’hypothèque doit également concerner une résidence qualifiée, c’est-à-dire la résidence principale du propriétaire ou une résidence secondaire, avec certaines stipulations sur son utilisation lorsqu’elle n’est pas occupée par le propriétaire.
Types d’intérêts hypothécaires
Un taux d’intérêt fixe reste constant pendant une période donnée ou pendant toute la durée du prêt hypothécaire. Les consommateurs qui veulent la prévisibilité de leurs paiements préfèrent les options à taux fixe, car elles ne sont pas assorties des hauts et des bas associés aux taux flottants ou variables. De nombreux prêteurs hypothécaires optent pour des taux fixes lorsque les taux d’intérêt sont bas, car si les taux augmentent, leur taux d’intérêt reste le même. Les taux fixes sont fréquemment observés avec le financement à long terme qui a une durée aussi longue que 30 ans.
Les taux d’intérêt hypothécaires variables varient en fonction du marché. Ces taux sont également appelés taux variables ou variables. Ils sont basés sur un indice de référence ou un taux d’intérêt et augmentent ou diminuent en fonction des fluctuations du marché. Cela signifie que lorsque l’indice ou le taux sous-jacent change, le taux d’intérêt variable change également. Ainsi, le paiement d’un emprunteur hypothécaire diminue lorsque le taux baisse et augmente lorsque les taux augmentent. Les taux d’intérêt hypothécaires variables sont d’excellentes options pour le financement à court terme ou lorsqu’un consommateur prévoit de refinancer après un certain laps de temps.