18 avril 2021 6:57

Tout sur l’assurance maladie COBRA

Table des matières

Développer

  • Qu’est-ce que la couverture continue COBRA?
  • Admissibilité à l’assurance maladie COBRA
  • Avantages COBRA et couverture disponible
  • Coût de l’assurance maladie COBRA
  • Résiliation anticipée de la couverture COBRA
  • Avantages et inconvénients de la couverture COBRA
  • Gérer une prime COBRA élevée
  • Juridiction gouvernementale sur COBRA
  • Demande de couverture COBRA
  • La ligne de fond

Le Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) est un programme d’assurance maladie qui permet aux employés éligibles et à leurs personnes à charge de bénéficier des avantages continus de la couverture d’ assurance maladie lorsqu’un employé perd son emploi ou subit une réduction des heures de travail. Ci-dessous, nous explorerons les détails de base de COBRA, son fonctionnement, ses critères d’éligibilité, ses avantages et ses inconvénients, ainsi que d’autres fonctionnalités.

Points clés à retenir

  • COBRA est l’acronyme de la Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act, qui offre aux employés éligibles et à leurs personnes à charge la possibilité de bénéficier d’une couverture d’assurance maladie continue lorsqu’un employé perd son emploi ou subit une réduction des heures de travail.
  • Les employeurs comptant au moins 20 employés équivalents temps plein sont généralement mandatés pour offrir une couverture COBRA.
  • La couverture d’assurance maladie de COBRA s’étend pour une période limitée de 18 ou 36 mois, selon les scénarios applicables.
  • Le coût de la couverture COBRA est généralement élevé parce que la personne nouvellement au chômage paie la totalité du coût de l’assurance (les employeurs paient généralement une partie importante des primes de soins de santé pour les employés).
  • Si vous avez perdu votre assurance maladie en raison d’une perte d’emploi lors de la pandémie de coronavirus 2020, vous êtes admissible à une période «d’inscription spéciale» sur l’échange fédéral, ce qui vous donne 60 jours pour vous inscrire. Cela peut être un moyen de trouver une option d’assurance maladie moins chère que COBRA.

Qu’est-ce que la couverture continue COBRA?

Les grands employeurs aux États-Unis, ceux qui comptent au moins 50 travailleurs à temps plein, sont tenus de fournir une assurance maladie à leurs employés admissibles en payant une partie des primes d’ assurance . Si un employé devient inadmissible aux prestations d’assurance maladie d’un employeur – ce qui peut se produire pour diverses raisons (comme être licencié ou tomber en dessous d’un seuil minimum d’heures travaillées par semaine) – l’employeur peut cesser de payer sa part des les primes d’assurance maladie du salarié. Dans ce cas, COBRA permet à un employé et à ses personnes à charge de conserver la même couverture d’assurance maladie pendant une période limitée, à condition qu’ils soient prêts à payer eux-mêmes.



Dans lecadre de laLoi sur lerégime desauvetage américain de 2021, le gouvernement fédéral paiera lesprimes d’assurance COBRA pour lesparticuliers (et leurs parents couverts) qui ontperdu leur emploi en raison de la pandémie de coronavirus du 1er Avril au 30 septembre 2021.

En vertu de la COBRA, les anciens employés, conjoints, anciens conjoints et enfants à charge doivent se voir offrir la possibilité de continuer à bénéficier d’une couverture d’assurance maladie à des taux de groupe, qui autrement prendraient fin. Alors que ces personnes sont susceptibles de payer plus pour une couverture d’assurance maladie par COBRA qu’elles ne l’ont fait en tant qu’employés (parce que l’employeur ne paiera plus une partie des frais de prime), la couverture COBRA pourrait être moins coûteuse qu’un régime d’assurance maladie individuelle.

Il est important de noter que COBRA est un programme de couverture d’assurance maladie et que les plans peuvent couvrir les coûts des médicaments sur ordonnance, des traitements dentaires et des soins de la vue. Il n’inclut pas l’assurance-vie  et  l’assurance invalidité.

Admissibilité à l’assurance maladie COBRA

Il existe différents ensembles de critères pour différents employés et autres personnes qui peuvent être admissibles à la couverture COBRA. En plus de répondre à ces critères, les employés éligibles ne peuvent généralement bénéficier d’une couverture COBRA qu’après des événements de qualification particuliers, comme indiqué ci-dessous.

Les employeurs comptant au moins 20 employés équivalents temps plein sont généralement mandatés pour offrir une couverture COBRA. Les heures de travail des employés à temps partiel peuvent être regroupées pour créer un employé équivalent temps plein, qui décide de l’applicabilité globale de COBRA pour l’employeur. COBRA s’applique aux plans offerts par les employeurs du secteur privé et à ceux parrainés par la majorité des gouvernements locaux et des États. Les employés fédéraux sont couverts par une loi similaire à la COBRA.

De plus, de nombreux États ont des lois locales similaires à COBRA. Ceux-ci s’appliquent généralement aux assureurs maladie des employeurs de moins de 20 employés et sont souvent appelés plans mini-COBRA.

Un employé éligible COBRA doit être inscrit à un régime d’assurance maladie collective parrainé par l’entreprise la veille de l’  événement éligible  . Le régime d’assurance doit être en vigueur plus de 50% des jours ouvrables habituels de l’employeur au cours de l’année civile précédente. L’employeur doit continuer à offrir à ses employés existants un plan de santé pour l’employé partant pour se qualifier pour COBRA. En cas de faillite de l’employeur ou de l’employeur qui ne propose plus d’assurance maladie aux salariés existants (par exemple, si le nombre d’employés passe en dessous de 20), le salarié partant peut ne plus bénéficier de la couverture COBRA.

L’événement éligible doit entraîner la perte de l’assurance maladie de l’employé. Le type d’événement éligible détermine la liste des bénéficiaires éligibles et les conditions varient pour chaque type de bénéficiaire.

Des employés

Les employés sont admissibles à la couverture COBRA dans les cas suivants:

  • Perte d’emploi volontaire ou involontaire (sauf en cas de faute grave), comme la pandémie de coronavirus de 2020
  • Une diminution du nombre d’heures de travail entraînant la perte de la couverture d’assurance de l’employeur

Les conjoints

En plus des deux événements de qualification pour les employés (ci-dessus), leurs conjoints peuvent être admissibles à la couverture COBRA par eux-mêmes si les conditions suivantes sont remplies:

  • L’employé couvert a droit à Medicare
  • Divorce ou séparation légale de l’employé couvert
  • Décès de l’employé couvert


L’employé ou les bénéficiaires doivent aviser le régime en cas de divorce, de séparation de corps ou de perte du statut de personne à charge d’un enfant.

Enfants à charge

Les événements admissibles pour les enfants à charge sont généralement les mêmes que pour le conjoint avec un ajout:

  • Perte du statut d’enfant à charge selon les règles du plan

L’employeur doit aviser le régime dans les 30 jours suivant l’événement admissible qui s’applique à l’employé. L’employé ou les bénéficiaires doivent aviser le régime si l’événement admissible est le divorce, la séparation de corps ou la perte du statut de personne à charge d’un enfant.

Avantages COBRA et couverture disponible

Pour les candidats éligibles, les règles COBRA prévoient l’offre d’une couverture identique à celle que l’employeur offre à ses employés actuels. Toute modification des prestations du régime pour les employés actifs s’appliquera également aux bénéficiaires admissibles. Tous les bénéficiaires COBRA éligibles doivent être autorisés à faire les mêmes choix que les bénéficiaires non COBRA. Essentiellement, la couverture d’assurance pour les employés / bénéficiaires actuels reste exactement la même pour les anciens employés / bénéficiaires sous COBRA. Vous devez disposer d’au moins 60 jours pour choisir de choisir ou non la protection continue. Même si vous renoncez à la couverture, vous pouvez changer d’avis si c’est dans la période électorale de 60 jours.

À partir de la date de l’événement de qualification, la couverture COBRA s’étend sur une période limitée de 18 ou 36 mois, selon les scénarios applicables. Une personne peut être admissible à prolonger la période maximale de 18 mois de couverture continue si l’un des bénéficiaires admissibles de la famille est invalide et satisfait à certaines exigences, ou si un deuxième événement admissible se produit – y compris potentiellement le décès d’un employé couvert, le séparation légale d’un employé couvert et de son conjoint, un employé couvert devenant admissible à Medicare, ou une perte du statut d’enfant à charge en vertu du plan.

Coût de l’assurance maladie COBRA

Le terme «tarif de groupe» peut être perçu à tort comme une offre de réduction, mais en réalité, il peut s’avérer relativement coûteux. Pendant la durée de l’emploi, l’employeur paie souvent une partie importante de la prime d’assurance maladie réelle (par exemple, un employeur peut payer 80% des frais de prime), tandis que l’employé paie le reste. Après l’emploi, l’individu est tenu de payer la totalité de la prime, et parfois elle peut être complétée par un supplément de 2% pour  les frais administratifs. Les coûts ne peuvent excéder 102% du coût du plan pour les employés qui n’ont pas vécu un événement admissible.

Par conséquent, bien que les tarifs de groupe soient disponibles pour le régime continu COBRA dans la période postérieure à l’emploi, le coût pour l’ancien employé peut augmenter considérablement par rapport aux coûts d’assurance antérieurs. Essentiellement, le coût reste le même mais doit être entièrement supporté par l’individu sans contribution de l’employeur. COBRA peut encore être moins cher que les autres plans de couverture santé individuelle. Il est important de le comparer à la couverture à laquelle l’ancien employé pourrait être admissible en vertu de la Loi sur les soins abordables, surtout s’il a droit à une subvention. Le service des ressources humaines de l’employeur peut fournir des détails précis sur le coût.

Si vous avez perdu votre assurance maladie en raison d’une perte d’emploi lors de la pandémie de coronavirus 2020, vous êtes admissible à une période «d’inscription spéciale» sur les bourses fédérales, ce qui vous donne 60 jours pour vous inscrire. Cela peut être un moyen de trouver une option d’assurance maladie moins chère que COBRA.

Résiliation anticipée de la couverture COBRA

La couverture COBRA peut prendre fin prématurément dans les cas suivants:

  • Défaut de payer les primes à temps
  • L’employeur cesse de maintenir tout régime de santé collectif
  • Un bénéficiaire admissible obtenir unecouverture envertu d’un autre régime de santé du groupe (par exemple, avec un nouvel employeur), devenant admissibles aux prestations d’assurance -maladie, ou commettre une faute (comme la fraude)

Avantages et inconvénients de la couverture COBRA

Une personne qui opte pour la couverture COBRA peut continuer avec le même médecin, le même plan de santé et les mêmes fournisseurs de réseau médical. Les bénéficiaires de COBRA conservent également la couverture existante pour les conditions préexistantes et tous les médicaments d’ordonnance réguliers. Le coût du plan peut être inférieur à celui des autres plans standard, et il vaut mieux que de rester non assuré car il offre une protection contre les factures médicales élevées à payer en cas de maladie.

Néanmoins, il est important de garder à l’esprit les inconvénients de COBRA. Certains des plus importants d’entre eux incluent le coût élevé de l’assurance lorsqu’elle est entièrement supportée par l’individu, la période limitée de couverture en vertu de la COBRA et la dépendance continue à l’égard de l’employeur. Si l’employeur choisit de mettre fin à la couverture, un ancien employé ou un bénéficiaire lié n’aura plus accès à COBRA.

Si l’employeur modifie le régime d’assurance maladie, un bénéficiaire COBRA devra accepter les changements même si le plan modifié n’offre pas la meilleure solution pour les besoins de l’individu. Un nouveau plan peut modifier la période de couverture et le nombre de services disponibles, par exemple, et il peut augmenter ou réduire les franchises et les quotes-parts.

Pour ces raisons, les personnes éligibles à la couverture COBRA doivent peser les avantages et les inconvénients de COBRA par rapport aux autres plans individuels disponibles pour sélectionner le meilleur ajustement possible.

Un bénéficiaire potentiel de COBRA peut également explorer, par exemple, s’il peut se qualifier pour un programme d’assistance publique tel que  Medicaid  ou d’autres programmes étatiques ou locaux. Cependant, ces régimes peuvent être limités aux groupes à faible revenu et ne pas offrir les meilleurs soins et services par rapport aux autres régimes.

Les personnes en bonne santé peuvent explorer l’option d’un plan de réduction des soins de santé à faible coût. Mais ces plans ne comptent pas comme une couverture d’assurance, ce qui peut rendre difficile l’obtention d’une assurance maladie à l’avenir, car la souscription à l’un de ces plans signifie que la couverture d’assurance est considérée comme interrompue.

Gérer une prime COBRA élevée

Si vous envisagez une couverture COBRA mais que vous êtes préoccupé par les différences entre le coût de la couverture d’assurance par le biais de ce programme et le coût de l’assurance avec le soutien d’un employeur, il y a un certain nombre de considérations importantes à garder à l’esprit.

Lorsque vous perdez votre emploi, vous perdez généralement votre compte de dépenses flexible (FSA). Si une perte d’emploi est menacée, vous êtes autorisé à dépenser toute votre année de cotisation à la FSA avant de vous retrouver au chômage. Si vous deviez contribuer 1 200 $ pour l’année, mais que ce n’est qu’en janvier, par exemple, et que vous n’avez retenu que 100 $ de votre chèque de paie pour votre FSA, vous pouvez toujours dépenser la totalité des 1 200 $ que vous prévoyiez de verser, par exemple en voyant tous vos médecins et en remplissant toutes vos ordonnances immédiatement.

En choisissant COBRA, vous pouvez modifier votre plan pendant la période d’inscription ouverte annuelle de l’employeur et opter pour un plan moins coûteux comme une organisation de fournisseur préféré (PPO) ou une organisation de maintien de la santé (HMO).

S’il est disponible, un crédit d’impôt remboursable appelé crédit d’impôt pour la couverture santé (HCTC) peut être utilisé par les personnes admissibles pour payer jusqu’à 72,5% des primes d’assurance maladie admissibles, y compris la couverture continue COBRA. Le programme HCTC devait expirer le 31 décembre 2020, mais l’IRS a prolongé le programme jusqu’au 31 décembre 2021.

Les déductions fiscales pourraient également contribuer à réduire le fardeau des primes plus élevées. Lors du dépôt des déclarations de revenus annuelles, vous êtes autorisé à déduire les primes COBRA et autres  frais médicaux  dépassant 7,5% de votre revenu brut ajusté (AGI) sur votre déclaration de revenus fédérale 2019 (mais vous devez détailler vos déductions sur l’ annexe A ). Notez que le montant du seuil devrait augmenter à 10% de l’AGI pour les taxes 2020.

Vous pouvez réaliser des économies supplémentaires en réduisant d’autres dépenses de santé, telles que le passage à des médicaments génériques ou l’achat de fournitures plus importantes  à rabais  et en visitant une communauté ou une clinique de vente au détail à bas prix pour des services de santé de base.

Enfin, vous pouvez utiliser les fonds de votre compte d’épargne santé (HSA) pour payer les primes COBRA ainsi que les frais médicaux, ce qui pourrait réduire considérablement la perte de vos prestations d’assurance maladie.

Il est important de noter que faire des paiements en temps opportun sur les primes COBRA est essentiel pour maintenir la couverture pendant la durée de votre admissibilité. Le paiement initial de la prime est dû dans les 45 jours suivant la date de votre choix COBRA, et le fait de ne pas effectuer ce paiement pourrait entraîner la perte de vos droits COBRA. Le paiement est généralement conçu pour couvrir une période rétroactive, remontant à la date de la perte de la couverture et à l’événement admissible qui a établi l’admissibilité.

Si vous n’effectuez pas vos paiements COBRA à temps mais que vous le faites dans le délai de grâce pour cette période de couverture, il est possible que votre couverture soit annulée jusqu’à ce que le paiement soit reçu, auquel moment la couverture sera rétablie.



Vous pouvez utiliser les fonds de votre compte d’épargne santé (HSA) pour payer les primes COBRA ainsi que les frais médicaux, ce qui pourrait réduire considérablement la perte de prestations d’assurance maladie.

Juridiction gouvernementale sur COBRA

Plusieurs agences du gouvernement fédéral sont responsables de l’administration de la couverture COBRA. À l’heure actuelle, les ministères du Travail et du Trésor ont compétence sur les régimes de santé collectifs du secteur privé, tandis que le ministère de la Santé et des Services sociaux est responsable des régimes de santé du secteur public. Cependant, ces agences ne sont pas nécessairement fortement impliquées dans le processus de demande de couverture COBRA ou dans les aspects connexes du programme de couverture continue.

La responsabilité réglementaire du Département du travail comprend la divulgation et la notification des exigences COBRA telles que stipulées par la loi. Et le Center for Medicare and Medicaid Services fournit des informations sur les dispositions COBRA pour les employés du secteur public.

L’ American Recovery and Reinvestment Act de 2009 a élargi l’admissibilité COBRA et a également réduit les taux des personnes éligibles de 65% pour un maximum de neuf mois de couverture. Les 65% restants du paiement sont couverts par l’ancien employeur au moyen d’un crédit d’impôt sur la masse salariale.

Demande de couverture COBRA

Afin de commencer la couverture COBRA, une personne doit confirmer qu’elle est admissible à l’aide conformément aux exigences énumérées ci-dessus. En règle générale, une personne éligible recevra une lettre d’un employeur ou d’un assureur maladie décrivant les avantages COBRA. Certaines personnes trouvent cette notification difficile à comprendre car elle comprend une grande quantité d’informations juridiques et de langage requis. Si vous avez des difficultés à déterminer si vous êtes admissible à COBRA ou comment commencer la couverture par le biais de ce programme, contactez l’assureur maladie ou le service des ressources humaines de votre ancien employeur.



Pour les personnes non éligibles à COBRA ou celles qui recherchent des alternatives, il existe d’autres options; dans certains cas, le régime d’assurance maladie d’un conjoint peut être une possibilité.

Pour les personnes non éligibles à COBRA ou celles qui recherchent des alternatives, il existe d’autres options. Dans certains cas, le régime d’assurance maladie d’un conjoint peut être une possibilité. Ou vous pouvez explorer vos options sur le marché fédéral de l’assurance maladie ou sur un marché public d’assurance maladie.

Comme indiqué ci-dessus, les programmes Medicaid et autres politiques à court terme conçus pour ceux qui connaissent une lacune dans la couverture santé peuvent également être disponibles pour vous. Les professionnels de l’assurance maladie découragent généralement les individus de choisir de ne pas être assurés entièrement, car la possibilité de graves inconvénients est élevée, en particulier pendant une période incertaine. Heureusement, les personnes éligibles à la couverture COBRA ont au moins 60 jours pour choisir de participer au programme.

La ligne de fond

COBRA est une option pratique pour conserver une assurance maladie si vous perdez vos prestations de santé parrainées par l’employeur, et parfois c’est aussi la meilleure option. Cependant, le coût est souvent élevé et le plan n’est pas toujours le meilleur pour répondre aux besoins d’une personne ou d’une famille.

 

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