Comment transférer une rente variable en un IRA
Une rente variable est un compte de retraite à imposition différée, dont la valeur varie en fonction du rendement du portefeuille sous-jacent de placements de type fonds commun de placement. Une rente variable est un type de rente – un produit financier qui permet à une personne d’investir de l’argent soit dans un paiement forfaitaire ou dans des versements périodiques planifiés – puis de percevoir un flux de paiements plus tard, généralement pendant la retraite.
Vous pouvez transférer des rentes variables admissibles – celles établies avec des dollars avant impôts – dans un IRA traditionnel. Les rentes admissibles sont souvent mises en place par les employeurs au nom de leurs employés dans le cadre d’un plan de retraite.
Les rentes variables non admissibles – celles établies avec des dollars après impôt – ne sont pas admissibles à un roulement vers un IRA traditionnel, mais vous pouvez les transférer dans d’autres types de comptes non admissibles.
Points clés à retenir
- Une rente variable verse un revenu de retraite qui est déterminé par la performance des placements sous-jacents.
- Une rente variable diffère d’une rente fixe, qui fournit un paiement spécifique et garanti.
- Les rentes variables qualifiées, c’est-à-dire les produits financiers mis en place avec des dollars avant impôts, peuvent être transférées dans un IRA traditionnel.
- Les rentes variables non admissibles, c’est-à-dire les produits mis en place avec des dollars après impôt, ne peuvent pas être transférées dans un IRA traditionnel.
- Cependant, les rentes variables non admissibles peuvent être transférées dans d’autres comptes non admissibles.
Caractéristiques des rentes variables
Les rentes variables sont des véhicules d’investissement qui offrent certaines prestations d’assurance-vie. Ils sont populaires dans la planification de la retraite, car ils offrent une croissance à imposition différée et certaines garanties sur le capital, un flux de revenu futur et une prestation de décès pour les héritiers.
À l’instar des autres produits de placement, une rente variable peut être détenue dans un compte imposable ou dans un régime de retraite admissible fiscalement avantageux. Les fonds de la rente variable peuvent être répartis entre des sous-comptes, similaires aux fonds communs de placement, pour la participation au marché boursier ou obligataire.
Combinés à l’avantage unique de revenu garanti, les contrats de rente sont utiles comme remplacement de pension ou comme complément à d’autres revenus de retraite.
Une rente est un produit créé et vendu par des sociétés financières qui donne un flux de paiements à un individu, à un taux fixe ou variable. Ces produits sont généralement utilisés comme source de revenus à la retraite.
Roulement d’une rente à un IRA
Plusieurs régimes de retraite d’employeurs se présentent sous la forme d’un contrat de rente variable comme un régime 457 ou 403 (b), en particulier dans le secteur public.5 Lorsque les gens changent d’emploi, ils peuvent toujours transférer l’une de ces rentes à l’abri de l’impôt à un IRA traditionnel libre d’impôt.
Vous avez également la possibilité de transférer les fonds vers un Roth IRA. Ce déménagement vous obligera à payer des impôts sur le revenu cette année-là sur le montant total converti.
Les rentes variables achetées en dehors du lieu de travail peuvent également être transférées à une autre rente admissible via un échange 1035. Il s’agit d’un transfert non imposable souvent utilisé pouraccéder à un nouveau contrat de rente avec différentes options de placement, de meilleurs avenants ou des dépenses moindres. Tant que les fonds restent dans le statut qualifié, aucune taxe n’est encourue.