Facilité d’émission de billets d’attente (SNIF)

Qu’est-ce qu’un mécanisme d’émission de billets en attente (SNIF)?

Une facilité d’émission de billets de réserve (SNIF) est un type de facilité de crédit, souvent offerte par une banque, qui garantira le paiement au prêteur en cas de défaillance de l’emprunteur. De cette manière, une facilité d’émission de billets de réserve (SNIF) sert en fin de compte une forme d’assurance pour un prêteur. Ils sont le plus souvent incorporés dans un accord de prêt par l’emprunteur lorsque l’emprunteur a des antécédents de crédit médiocres ou que l’emprunteur et le prêteur ne se connaissent pas.

Comprendre un mécanisme d’émission de billets en attente (SNIF)

Les facilités d’émission de billets d’attente (SNIF) sont utilisées le plus souvent lorsqu’un prêteur accepte de prêter de l’argent à un emprunteur faible qui présente un risque de défaut plus élevé. Une banque qui émet une facilité d’émission de billets de réserve (SNIF) facturera une commission au prêteur pour la fourniture de cette garantie et sera indemnisée pour la prise de ce risque supplémentaire.

Le prêteur peut soit payer lui-même ces frais, soit répercuter le coût sur l’emprunteur en tant que coût d’exploitation en raison de la mauvaise qualité de son crédit. La garantie du SNIF peut être une condition du prêt pour que le prêteur effectue le paiement initial du principal à l’emprunteur. Les facilités d’émission de billets de soutien sont similaires aux lettres de crédit de soutien, car il s’agit d’un type de lettre de crédit (LOC).

Enregistrement d’une installation d’émission de billets d’attente (SNIF)

Les mécanismes d’émission de billets de réserve (SNIF) sont souvent déclarés comme des éléments de hors-bilan aux fins de la présentation de l’information financière. Ce sont des obligations futures possibles qui peuvent ou non être réalisées, en fonction du résultat de la transaction entre les parties principales.

Malgré cette incertitude, les banques doivent prendre en considération l’éventuelle responsabilité qui pourrait être inscrite dans leurs livres si elles sont tenues de rembourser intégralement leur garantie. Les banques feront leur devoir de diligence sur l’emprunteur et effectueront une analyse actuarielle de l’opération pour s’assurer qu’elles sont en mesure de s’acquitter de leur obligation. En plus de facturer des frais pour la garantie, les banques peuvent demander des garanties.

Lorsqu’un mécanisme d’émission de billets en attente (SNIF) est utilisé

Les facilités d’émission de billets de réserve (SNIF) ne sont pas utilisées pour les prêts ordinaires, tels que hypothèques. Ils sont souvent utilisés dans le commerce international pour faciliter les transactions entre des parties qui ne se connaissent pas. Le prêteur peut avoir une mauvaise qualité de crédit, mais il n’est pas nécessairement obligé de le faire. L’emprunteur peut simplement ne pas être familier avec l’emprunteur, ne jamais avoir négocié avec lui auparavant et, par conséquent, atténuer son risque en prenant une garantie auprès d’une banque.

Les lettres de crédit sont les principaux documents utilisés pour faciliter le commerce international. Ce sont des instruments négociables qui garantissent le paiement si les biens ou services ne sont pas livrés. Les lettres de crédit et les facilités d’émission de billets de soutien (SNIF) aident à obtenir des contrats ou des prêts, car la partie qui assume le risque monétaire a maintenant vu son risque réduit et, par conséquent, est plus à l’aise pour faciliter une transaction.

Les facilités d’émission de billets d’attente (SNIF) peuvent également être utilisées pour le financement de projets. Par exemple, une entreprise peut croire qu’elle a trouvé des gisements de pétrole et a besoin de capitaux pour acheter des machines afin de creuser un puits de pétrole afin d’extraire le pétrole. La société ne dispose d’aucun flux de trésorerie, mais espère générer des liquidités une fois qu’elle exploitera le pétrole et sera en mesure de le vendre. Si la société ne peut obtenir un prêt traditionnel et emprunte de l’argent à une partie distincte, ce prêteur peut chercher à atténuer son risque en obtenant une facilité d’émission de billets de réserve (SNIF) auprès d’une banque, au cas où la société pétrolière ne serait pas en mesure d’accéder au pétrole et générer de la trésorerie.