Comment créer un fonds en fiducie si vous n’êtes pas riche
Table des matières
Développer
- Le mécanisme des fonds fiduciaires
- Tirage au sort du fonds fiduciaire: frais
- Autres options
- La ligne de fond
Fonds fiduciaires 101
Si vous avez entendu parler des fonds en fiducie mais que vous ne savez pas ce qu’ils sont ou comment ils fonctionnent, vous n’êtes pas seul. Beaucoup de gens ne connaissent qu’un seul fait clé concernant les fonds fiduciaires: ils sont créés par les riches comme un moyen de protéger le transfert de sommes importantes à la famille, aux amis ou aux entités (organismes de bienfaisance, par exemple) après leur décès.
Cependant, seule une partie de la sagesse conventionnelle est vraie. Les fonds en fiducie sont conçus pour permettre à l’argent d’une personne de continuer à être utilisé de manière spécifique après son décès et pour éviter que sa succession ne passe devant un tribunal d’homologation (un processus judiciaire long et coûteux). Mais les fiducies ne sont pas seulement utiles pour les personnes très fortunées, la classe moyenne peut également utiliser des fonds fiduciaires, là où la création d’un fonds n’est pas hors de portée financière.
Points clés à retenir
- Les fonds fiduciaires sont conçus pour permettre à l’argent d’une personne de continuer à être utile bien après son décès. Vous pouvez placer des liquidités, des actions, des biens immobiliers ou d’autres actifs de valeur en votre fiducie.
- Une fiducie irrévocable traditionnelle coûtera probablement au moins quelques milliers de dollars et pourrait coûter beaucoup plus cher.
Le mécanisme des fonds fiduciaires
Pour comprendre comment fonctionne un fonds fiduciaire, prenons un exemple. Vous avez travaillé dur toute votre vie et vous avez constitué un coussin d’épargne confortable. Vous savez que dans le futur, vous allez décéder et vous voulez que vos économies durement gagnées soient versées aux personnes que vous aimez ou aux organismes de bienfaisance ou aux causes auxquelles vous croyez.
Maintenant, qu’en est-il des êtres chers qui ne sont pas aussi avisés que vous sur le plan financier? Vous pourriez craindre de leur laisser un cadeau forfaitaire, car ils pourraient l’utiliser de manière irresponsable.
De plus, vous aimerez peut-être même voir votre argent reporté pour les générations à venir. Si c’est ce que vous ressentez, vous devriez créer un fonds fiduciaire irrévocable vivant. Ce type de fiducie peut être mis en place pour commencer à disperser des fonds lorsque certaines conditions sont remplies. Il n’y a aucune stipulation que vous ne pouvez pas être en vie lorsque cela se produit.
Vous pouvez placer des liquidités, des actions, des biens immobiliers ou d’autres actifs de valeur en votre fiducie. Vous rencontrez un avocat et décidez des bénéficiaires et fixez les stipulations. Peut-être dites-vous que les bénéficiaires reçoivent un paiement mensuel, ne peuvent utiliser les fonds que pour les frais d’études, les dépenses dues à une blessure ou une invalidité, ou l’achat d’une maison. C’est votre argent, alors vous décidez.
Admissibilité à l’aide financière en fonction des besoins
Bien que la fiducie soit irrévocable, l’argent n’est pas la propriété de la personne qui le reçoit. En raison de cela, un enfant demande d’aide financière ne serait pas de demander des ces fonds en actifs. En conséquence, il n’y aura aucun impact sur l’éligibilité à l’aide financière en fonction des besoins. Le fiduciaire peut également établir des fiducies pour les générations futures d’enfants, faisant de la confiance un héritage durable pour un nombre indéfini de générations.
Comme il est irrévocable, vous n’avez pas la possibilité de dissoudre ultérieurement le fonds en fiducie. Une fois que vous placez des actifs dans la fiducie, ils ne vous appartiennent plus. Ils sont sous la garde d’un fiduciaire. Un fiduciaire est une banque, un mandataire ou une autre entité créée à cet effet.
Étant donné que les actifs ne vous appartiennent plus, vous n’avez pas à payer d’ impôt sur l’argent provenant des actifs. De plus, avec une bonne planification, les actifs peuvent être exonérés des droits de succession et de donation.
Ces exonérations fiscales sont l’une des principales raisons pour lesquelles certaines personnes créent une fiducie irrévocable. Si vous, le fiduciaire (la personne qui crée la fiducie) êtes dans une tranche d’imposition plus élevée, la création de la fiducie irrévocable vous permet de retirer ces actifs de votre valeur nette et de passer dans une tranche d’imposition inférieure.
Tirage au sort du fonds fiduciaire: frais
Il y a quelques inconvénients à créer une fiducie. Le plus gros inconvénient est les frais d’avocat. Pensez à une fiducie comme à un humain aux yeux du droit fiscal. Cette nouvelle personne doit payer des impôts et les mécanismes de la fiducie doivent être écrits avec une quantité extraordinaire de détails. Pour le rendre aussi efficace que possible sur le plan fiscal, il doit être élaboré par quelqu’un qui possède de nombreuses connaissances juridiques et financières spécialisées.
Les mandataires en fiducie coûtent cher. Une fiducie irrévocable traditionnelle coûtera probablement au moins quelques milliers de dollars et pourrait coûter beaucoup plus cher.
Autres options
Si vous ne souhaitez pas créer de fonds en fiducie, il existe d’autres options, mais aucune d’entre elles ne vous laisse, le fiduciaire, autant de contrôle sur vos actifs qu’une fiducie.
Les testaments
La rédaction d’un testament coûte beaucoup moins cher, mais votre propriété est soumise à plus d’impôts et les conditions peuvent facilement être contestées dans le cadre d’un processus appelé l’ homologation. De plus, vous n’aurez pas autant de contrôle sur la façon dont vos actifs sont utilisés. Si le testament est contesté, les honoraires d’avocat pourraient absorber une grande partie de l’argent que vous vouliez voir utilisé d’une manière qui profiterait aux autres.
Comptes de garde UGMA / UTMA
Semblable à un plan d’épargne-études 529, ces types de comptes sont conçus pour placer de l’argent dans des comptes de garde qui permettent à une personne d’utiliser les fonds pour des dépenses liées aux études. Vous pouvez utiliser un compte comme celui-ci pour faire un don d’un certain montant jusqu’à concurrence du maximum d’ impôt sur les dons ou du fonds maximum pour réduire votre obligation fiscale tout en mettant de côté des fonds qui ne peuvent être utilisés que pour les dépenses liées à l’éducation.3
Les inconvénients des comptes de garde UGMA / UTMA et des plans 529 sont que le bénéficiaire peut fréquenter l’université, mais utiliser ces fonds pour d’autres dépenses indépendantes de votre volonté. En outre, le montant d’argent dans le compte de dépôt du mineur est considéré comme un actif, ce qui peut le rendre inadmissible à une aide financière en fonction des besoins.
La ligne de fond
Pour ceux qui n’ont pas une valeur nette élevée mais qui souhaitent laisser de l’argent à leurs enfants ou petits-enfants et contrôler la façon dont cet argent est utilisé, une fiducie peut vous convenir; il n’est pas uniquement accessible aux particuliers fortunés, et il offre aux fiduciaires un moyen de protéger leurs actifs longtemps après leur décès.