Rentes réversibles
Que sont les rentes réversibles?
Le terme rente de réversion fait référence à une stratégie de revenu de retraite qui combine une police d’assurance avec une rente immédiate pour pourvoir à un conjoint survivant. À l’instar d’une police d’assurance-vie permanente, le titulaire de la police d’une rente de réversion paie une prime pour garantir une prestation au survivant. Au décès de l’assuré, le bénéficiaire reçoit un revenu viager garanti au lieu d’un paiement forfaitaire avec une rente de réversion.
Points clés à retenir
- Une rente de réversion est une stratégie de revenu de retraite qui combine une police d’assurance avec une rente immédiate pour un conjoint survivant.
- Le bénéficiaire reçoit un revenu viager garanti au lieu d’un paiement forfaitaire après le décès de l’assuré.
- Les polices sont souvent résiliées si le bénéficiaire décède avant la personne assurée.
- Les bénéficiaires ne doivent pas d’impôt sur le revenu au décès de l’assuré et, une fois les paiements commencés, l’impôt est calculé au prorata de la durée prévue des paiements.
Comment fonctionnent les rentes réversibles
Les rentes sont conçues par les institutions financières pour verser un montant fixe d’argent à intervalles réguliers à une personne, généralement à des retraités. Les conditions de ces produits financiers dépendent de plusieurs facteurs différents, y compris le type de rente, le moment où le versement commence et la durée du versement. Mais les rentes ne sont pas pour tout le monde, et les rentes de réversion sont encore pour moins de gens.
Les rentes réversibles sont un type de police d’assurance-vie. Une fois l’assuré décédé, la police verse une rente au bénéficiaire. Mais les paiements ne commencent que si le bénéficiaire est encore en vie au décès de l’assuré. Sauf indication contraire, la police est souvent résiliée si le bénéficiaire décède avant l’assuré. C’est pourquoi ce type de rente est également connu sous le nom de rente de survie d’assurance.
Les polices de rente réversible sont souvent résiliées si le bénéficiaire décède avant l’assuré.
Étant donné que l’âge et le sexe du bénéficiaire peuvent avoir un impact sur la prime, cela permet aux personnes souffrant de problèmes de santé graves de devenir assurées à un taux qu’elles peuvent se permettre. Avec ce type de rente, plus le bénéficiaire est âgé, plus la prime est basse.
En versant la prestation sur de nombreuses années, les assureurs ne sont pas exposés à des paiements forfaitaires importants. Les polices n’ont généralement pas d’ option de rachat en espèces, ce qui permet également de réduire les coûts. La plupart des politiques stipulent qu’une fois qu’un bénéficiaire a été sélectionné, il ne peut pas être modifié.
Considérations particulières
Puisque les paiements de revenu cessent au décès du bénéficiaire, et si le bénéficiaire décède avant l’assuré, la police est résiliée, les primes sont plus conformes à celles des polices d’ assurance temporaire que des polices permanentes. Cela rend la rente réversible plus abordable pour les personnes âgées.
Le bénéficiaire d’une rente réversible n’aura pas à payer d’ impôt sur le revenu au moment du décès de l’assuré. Une fois que les paiements au bénéficiaire commencent, la taxe est calculée au prorata en fonction de la durée prévue des paiements. Cela signifie qu’une partie du revenu est imposable, tandis qu’une autre partie est un retour non imposable de la valeur de la rente au moment du décès de l’assuré.
Les rentes sont des placements à impôt différé, de sorte que les gains accumulés dans le contrat ne sont pas comptabilisés comme revenu de placement net tant qu’ils ne sont pas distribués. Plutôt que de choisir un placement qui donne lieu à un impôt sur les gains en capital, qui est considéré comme un revenu net de placement, les clients peuvent préférer utiliser une rente, qui reste à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que les distributions soient prises. Cela peut permettre de mieux contrôler le moment où le revenu net de placement serait évalué.
Les distributions d’une rente différée seront toujours incluses dans le revenu brut ajusté modifié (MAGI) et obligeront les clients à gérer les distributions avec soin pour s’assurer que les seuils MAGI ne sont pas dépassés.
Avec cela, ils pourraient être en mesure de préserver le report d’ impôt de leurs comptes de retraite individuels (IRA) plus longtemps et de ne pas commencer à recevoir des distributions imposables jusqu’à ce que la loi l’exige. Toutes les rentes de réversion ne se ressemblent pas. Certains offrent une protection contre l’inflation. Certains bénéficient d’un remboursement des primes au cas où l’assuré survit au bénéficiaire, tandis que d’autres permettent au bénéficiaire de contourner les examens médicaux.
Gardez à l’esprit que les rentes sont des investissements complexes soumis à des frais et commissions et un accès limité ou inexistant à l’argent que vous avez versé, alors soyez prêt à faire des recherches approfondies avant d’investir.