Régimes de retraite et régimes de retraite de sécurité sociale: quelle est la différence
Table des matières
Développer
- Pension vs sécurité sociale
- Les pensions
- Sécurité sociale
- Différences clés
Pension vs sécurité sociale: un aperçu
Les retraités peuvent puiser dans de nombreux types de revenus, en fonction de leur vie durant leurs journées de travail. Deux des flux de revenus les plus connus aujourd’hui comprennent les pensions et la sécurité sociale, deux programmes financés et structurés de manière totalement différente.
Les pensions sont généralement des régimes de retraite en milieu de travail, dans lesquels un employeur verse des cotisations à un pool de fonds au nom des employés. La sécurité sociale est gérée par le gouvernement fédéral et financée par les charges sociales perçues auprès des employés et des entreprises.1
Lisez la suite pour en savoir plus sur la façon dont les deux programmes sont structurés et comment chacun peut profiter aux retraités qui ont cotisé à de tels programmes.
Points clés à retenir
- Le revenu de retraite peut être garanti par le régime de retraite à prestations définies d’une entreprise et par la sécurité sociale financée par le gouvernement fédéral.
- Moins d’entreprises offrent des pensions garanties mais offrent aux travailleurs des régimes 401 (k), qui sont des placements autogérés destinés à générer un revenu de retraite.
- La sécurité sociale est un revenu de base garanti par le gouvernement pour les Américains plus âgés, financé par un impôt spécial payé par les travailleurs.
- Pour la plupart des retraités sans pension, la sécurité sociale ne suffira pas; d’autres types d’épargne-retraite, comme un 401 (k), sont encouragés.
Les pensions
Avant l’avènement des IRA et des régimes 401 (k), il y avait des pensions. Vos parents et grands-parents, s’ils ont travaillé pour la même entreprise pendant de nombreuses années, ont peut-être bénéficié de généreuses prestations de retraite. De nos jours, les pensions sont officiellement connues sous le nom de régimes à prestations définies, car le montant du paiement que vous recevrez à la retraite est décidé ou défini à l’avance.34
Une pension privée est un compte de retraite créé par un employeur pour le bénéfice futur de ses employés. Les employeurs, régis par certaines lois et réglementations, contribuent au nom des employés et investissent l’argent comme ils l’entendent.À la retraite, l’employé reçoit des paiements mensuels. Les employés du gouvernement de l’État ont également souvent des régimes de retraite. Par exemple, dans l’Ohio, les employés de l’État paient au système de retraite des employés publics de l’Ohio au lieu de la sécurité sociale.
Le versement de la pension privée dépend de plusieurs facteurs, tels que la durée de votre travail pour l’employeur ainsi que votre salaire. Dans certains cas, vous pouvez opter pour un paiement forfaitaire ou un chèque de rente mensuelle . Dans le passé, les employeurs étaient tenus de maintenir les actifs de retraite excédentaires dans le régime et ne devaient pas utiliser les fonds pour d’autres dépenses. Cette loi a été mise en place de sorte que lorsque les retraités en ont besoin, l’argent soit disponible pour être versé aux retraités admissibles. Il a également veillé à ce que les fonds de pension excédentaires soient disponibles pour compenser les périodes où les rendements des placements étaient inférieurs aux attentes.
Il y a de nombreuses années, les employeurs ont encouragé le Congrès à modifier les règles de retraite et à leur permettre d’utiliser l’argent des régimes de retraite surfinancés pour d’autres avantages sociaux, tels que les régimes de santé des retraités et les paiements de retraite anticipée. Dans son livre «Retirement Heist: Comment les entreprises pillent et profitent des œufs de nidification des travailleurs américains», Ellen Schultz raconte comment ces changements ont conduit de nombreuses entreprises à déplacer leurs actifs de retraite dans des coffres indépendants. Cela a entraîné une réduction massive des fonds de pension et, en fin de compte, un sous-capitalisation des fonds de pension.
Les retraites du secteur privé deviennent progressivement obsolètes, mais plus de 44 millions d’Américains en restent toujours couverts.7 Les pensions, en général, sont considérées comme des régimes parrainés par l’employeur, ce qui les soumet auxrègles de distribution minimale requise (RMD). Cela signifie que les participants doivent commencer à recevoir des distributions à l’âge de 72 ans ou faire face à une pénalité.8 Les provisions pour distributions avant 72 ans peuvent varier. De nombreux participants commencent les distributions à l’âge de 65 ans.
Sécurité sociale
Bien que de nombreux seniors reçoivent des prestations de sécurité sociale à la retraite, le système de sécurité sociale n’est pas considéré comme une pension. Cela peut ressembler à une pension, car à la retraite (si vous avez cotisé au système pendant vos années de travail), vous avez droit à des prestations mensuelles. Ces prestations peuvent débuter à l’âge de 62 ans.
Le montant du chèque varie en fonction de l’âge auquel vous commencez à recevoir des prestations ainsi que du nombre d’années de travail et des montants que vous avez gagnés pendant que vous cotisez au programme. La sécurité sociale n’est pas conçue pour remplacer entièrement vos revenus ou répondre à tous vos besoins financiers à la retraite.
La sécurité sociale est financée par un système de répartition. Cela signifie que pendant que vous travaillez, vous payez dans le système. Sur votre talon de paie, l’entrée pour les taxes de sécurité sociale est répertoriée comme FICA. Certains des paiements que vous effectuez pendant que vous travaillez servent à financer les prestations des retraités ainsi que les rémunérations d’autres bénéficiaires de la sécurité sociale.
Différences clés
Il existe plusieurs autres distinctions entre les pensions et la sécurité sociale. La sécurité sociale offre un programme d’assurance invalidité qui couvre les travailleurs avec suffisamment de crédits (gagnés par le travail et le paiement dans le système) s’ils deviennent invalides.12 Les pensions ne fournissent normalement pas de prestations d’invalidité à moins que l’employé ne soit invalide dans un accident du travail.
Bien que les conjoints puissent recevoir une pension partielle, il est peu probable qu’un enfant bénéficie également d’un revenu de pension, comme c’est le cas avec la sécurité sociale. Enfin, les pensions peuvent offrir un paiement forfaitaire à la retraite. Cette option n’est pas disponible via le système de sécurité sociale.
Les pensions et la sécurité sociale peuvent fournir un flux de revenus aux retraités. Les pensions peuvent commencer dès 55 ans, sont généralement prises vers 65 ans et doivent commencer à être retirées à 72 ans. La sécurité sociale peut commencer à 62 ans.
Les pensions et la sécurité sociale ont le même objectif – fournir des fonds de retraite – mais elles ne sont pas financées et structurées de la même manière, ce qui entraîne des défis différents pour chacun. Alors que le système fédéral de sécurité sociale continuera vraisemblablement à fournir une aide aux handicapés et aux personnes âgées pendant de nombreuses années – mais de combien reste-t-il à voir – les régimes de retraite privés sont en train de disparaître, remplacés par des régimes à cotisations définies tels que les IRA et 401 (k) plans.