Les avantages et les inconvénients d’un compte SEP sur les marchés volatils d’aujourd’hui

Les marchés à bascule d’aujourd’hui peuvent inquiéter les investisseurs qui épargnent en vue de leur retraite. Regarder la valeur de votre compte augmenter et baisser peut vous rendre anxieux au sujet de votre régime de retraite simplifié des employés (SEP). Cependant, votre SEP présente plus d’avantages que d’inconvénients, même en période de volatilité des marchés.

Économiser plus

Une pension d’employé simplifiée (SEP) est un type de compte de retraite individuel (IRA) qu’un employeur ou un travailleur indépendant peut créer. Un SEP IRA est conçu pour aider les employés d’une entreprise à épargner pour leur retraite, ou un SEP peut être mis en place par le propriétaire indépendant pour son propre bénéfice. Cependant, les cotisations ne sont pas financées par les employés, comme dans le cas d’un  401 (k), mais au lieu de cela, un SEP IRA est financé par l’employeur. Les contributions sont versées directement à l’IRA de l’employé.

Un SEP est un bon véhicule d’épargne-retraite. Cependant, les règles limitent le montant qui peut être cotisé. Les plafonds de cotisation combinés employés / employeur maximaux en 2020 et 2021 sont les suivants:

1. 25% de la rémunération d’un employé (sous réserve d’un maximum de 290000 $ en 2021 et de 285000 $ en 2020) ou
2. 58 000 $ en 2021 et 57 000 $ en 2020

Les comptes SEP sont généralement créés par des indépendants ou une petite entreprise. La valeur maximale des contributions ne peut pas dépasser la plus basse des deux valeurs. Ainsi, les deux valeurs doivent être calculées pour déterminer la limite. Si un SEP établi comme un IRA, lesindividus peuvent généralement apporter descontributions individuelles jusqu’à la limite traditionnelle IRA de 6 000 $ en 2020 et 2021 avec une contribution supplémentaire 1 000 $ apermis àchaque année pour lespersonnes deplus de 50 ans3

Les comptes SEP sont souvent le meilleur choix pour les propriétaires uniques indépendants, car ils leur permettent de verser des cotisations avant impôt à un compte de retraite potentiellement 57000 $ en 2020 ou 58000 $ en 2021 tout en prenant également une déduction pour frais d’entreprise.5 Les propriétaires uniques sont soumis à des calculs spéciaux pour la déduction. Dans l’ensemble, chaque plan SEP aura ses propres dispositions en fonction de la configuration et du ou des contributeurs.

Les employeurs sont tenus de verser le même pourcentage au compte de chaque employé, y compris le leur en tant que propriétaire.5 Les propriétaires uniques peuvent décider de choisir unsolo 401 (k) comme alternative à un SEP. Un solo 401 (k) est similaire à un compte SEP, mais il a ses propres règles et règlements. Le solo 401 (k) peut permettre des contributions différées de salaire allant jusqu’à 19 500 $ en 2020 et 2021. Cependant, un solo 401 (k) est soumis à ses propres calculs de contribution maximale spéciale.

Accumulation libre d’impôt

Les avantages fiscaux d’un SEP sont fondamentalement les mêmes que ceux d’un 401k ou d’un autre véhicule d’épargne-retraite avant impôt. Tous les gains s’accumulent sans obligation fiscale immédiate. L’épargne est composée à un taux relativement élevé, ce qui vous donne plus d’argent après la retraite, même après le paiement des impôts futurs sur les retraits.8 Les cotisations au SEP peuvent également être déductibles pour le cotisant, bien que les déductions puissent varier en fonction de la situation.

Avantages pour les employés

La plupart des petites entreprises offrent peu de prestations de retraite. Un employeur faisant des contributions d’intéressement au nom de ses employés fournit un avantage qui aide à attirer et à retenir des employés de qualité à un coût inférieur à celui d’une augmentation de salaire.

Modification des investissements sans obligations fiscales

Un SEP est un moyen que vous pouvez utiliser pour gérer activement un portefeuille. Toutes les transactions sont effectuées sans conséquences fiscales. Vous pouvez baser vos décisions sur le rendement total et sur les conditions du marché. De nombreux fournisseurs de SEP offrent un large éventail de choix d’investissement, tels que les fonds négociés en bourse (ETF), qui contiennent un panier d’actions pour aider à diversifier le risque associé à l’investissement sur les marchés boursiers.

Étalement des coûts en dollars

Les fonds communs de placement, qui sont des portefeuilles de titres gérés par un gestionnaire de placements, sont des véhicules d’investissement courants dans les comptes SEP. Les épargnants peuvent choisir parmi plusieurs fonds communs de placement et faire déposer leurs cotisations régulièrement. Cette stratégie d’investissement passive est un avantage majeur dans la phase descendante d’un marché volatil puisque la moyenne des coûts en dollars  a lieu automatiquement. Chaque dépôt achète un plus grand nombre de parts de fonds lorsque le marché baisse et moins d’actions lorsque le est à la hausse.

La ligne de fond

Les avantages d’un compte de retraite SEP varient en fonction de la configuration. En fin de compte, le seul gros inconvénient pour les investisseurs est de ne pas choisir de participer à un SEP lorsque celui-ci est proposé.

Les comptes SEP présenteront une grande variation pour les propriétaires uniques par rapport aux contributions de l’employeur pour les employés. Comme tout régime de retraite offert par l’employeur, les comptes SEP peuvent augmenter le salaire reçu au-delà d’un salaire standard. En fait, ils sont généralement mis en place comme un avantage supplémentaire pour les employés.

Les employés peuvent profiter de tous les avantages avec une gestion de compte minimale. Si la volatilité du marché fait baisser le marché, optez pour des placements prudents, comme les obligations. Si le marché commence à monter, réorientez les actifs vers les actions. Si vous ne voulez pas être dérangé, choisissez un fonds commun de placement sans frais de répartition de l’actif ciblé sur les objectifs de retraite et laissez les gestionnaires de portefeuille professionnels prendre les décisions en matière de market timing. Que vous soyez un investisseur actif ou passif, votre épargne-retraite sera beaucoup plus importante que les personnes qui ne font rien.

Pour les propriétaires uniques, les comptes SEP offrent les mêmes avantages que pour les employés. Les comptes SEP à propriétaire unique peuvent être un excellent moyen d’économiser des investissements individuels avec la possibilité de déduire les dépenses d’entreprise. Les contributions des propriétaires uniques au SEP peuvent être soumises à leurs propres limites, de sorte que des recherches et une planification supplémentaires peuvent être nécessaires.