Dépôt de temps non personnel
Qu’est-ce qu’un dépôt à temps non personnel?
Un dépôt à terme non personnel est un compte de personne physique, comme une société.
À l’instar des comptes de dépôt à terme des organismes de réglementation, les dépôts à terme non personnels sont des comptes portant intérêt avec des limites quant au moment où les fonds peuvent être retirés.
Points clés à retenir
- Les dépôts à terme non personnels sont des dépôts à terme détenus par des sociétés et d’autres entités qui ne sont pas des personnes physiques.
- Comme les dépôts à terme typiques, ils paient des intérêts et exigent que les fonds déposés restent dans le compte jusqu’à la date d’échéance spécifiée.
- Les dépôts à terme peuvent être avantageux pour les banques car ils ne sont pas inclus dans les réserves obligatoires de la banque.
Comprendre les dépôts de temps non personnels
Les dépôts à terme non personnels sont des comptes rémunérés utilisés par les déposants, tels que les sociétés, qui ne sont pas des personnes physiques. Ils paient généralement des intérêts modestes à des intervalles de temps fixes et pendant une période de temps déterminée.
À la fin de la durée spécifiée, l’argent peut être retiré ou déposé à nouveau pour une autre durée. L’argent ne peut pas être retiré avant que le dépôt à terme ait atteint l’échéance, ou une pénalité de retrait anticipé sera encourue. En règle générale, une banque a besoin d’un préavis d’au moins 30 jours pour un retrait d’un compte de dépôt à terme non personnel.
Selon l’article 204.2 de la règle D, les dépôts à terme non personnels doivent être soumis à une pénalité minimale de retrait anticipé si leur échéance est de 1,5 an ou plus. En outre, la pénalité en question doit être égale à au moins 30 jours d’intérêts simples sur le montant retiré du dépôt à terme, et il doit être imposé pour tout retrait effectué entre six jours après la date du dépôt et 1,5 an après la date du dépôt.
Certificats de dépôt
Les certificats de dépôt (CD) sont parfois appelés dépôts à terme, mais à proprement parler, un CD peut être plus facilement liquidé qu’un dépôt à terme.
Comme pour les autres comptes portant intérêt, plus il reste d’argent dans le compte, plus les intérêts seront perçus par le déposant. Les rendements associés aux dépôts à terme sont généralement supérieurs à ceux des comptes d’épargne simples, bien qu’ils soient généralement inférieurs à ceux des actions ou des obligations, sur une base à long terme. D’autres instruments, comme les certificats de placement garanti (CPG) liés au marché, procurent des rendements similaires ou supérieurs à ceux de la plupart des dépôts à terme tout en garantissant également le capital investi.
L’une des principales raisons pour lesquelles les dépôts à terme offrent généralement des intérêts plus élevés que les comptes d’épargne est liée aux réserves obligatoires de la banque. En vertu du règlement D de la Réserve fédérale, les dépôts à terme non personnels ne sont pas soumis à des obligations de réserve. Cela signifie que la banque est libre d’investir généreusement les fonds déposés, avant la date d’échéance.
Exemple du monde réel d’un dépôt de temps non personnel
En tant que propriétaire de XYZ Industries, Emma remplit ses obligations bancaires d’entreprise dans une banque locale appelée ABC Financial. Compte tenu de son tempérament conservateur, Emma investit régulièrement les bénéfices de son entreprise dans des dépôts à terme non personnels détenus chez ABC.
Ces comptes sont tenus au nom de XYZ Industries. Étant donné que XYZ est une société et non une personne physique, ces comptes sont donc qualifiés de dépôts à terme non personnels. Par conséquent, ABC est libre d’investir les fonds déposés sans aucune incidence sur ses réserves obligatoires.
Du point de vue d’Emma, les dépôts à terme offrent un placement à faible risque qui offre des intérêts supérieurs à ceux accordés par les comptes d’épargne de son entreprise. En échange, elle reconnaît qu’elle ne pourra pas retirer les fonds déposés tant que leur échéance ne sera pas atteinte.