Élément nonpar
Qu’est-ce qu’un article non conforme?
Un effet non pair est un instrument négociable, tel qu’un chèque ou une traite bancaire, qui est encaissé avec un escompte à sa valeur nominale lorsqu’il est déposé dans une banque autre que celle à partir de laquelle l’instrument a été émis.
Les articles non comparables étaient monnaie courante avant la création du système moderne de collecte de chèques en 1916. Aujourd’hui, cependant, les transactions impliquant des articles non comparables sont rares.
Points clés à retenir
- Avant les réformes instituées au début du XXe siècle, les éléments non comparables étaient des instruments négociables qui seraient déposés à des décotes à leur juste valeur.
- Ces frais seraient facturés lorsque la banque recevant l’instrument diffère de la banque auprès de laquelle l’instrument a été tiré.
- Ces frais étaient justifiés en tant que mesure de gestion du risque de crédit, bien qu’ils aient été rendus largement obsolètes par les réformes ultérieures.
Comprendre les éléments nonpar
Avant que la Réserve fédérale ne crée un système national de collecte de chèques en 1916, les banques facturaient des frais importants lors de l’acceptation d’instruments négociables d’autres institutions bancaires.
Du point de vue de la banque, cela a été fait dans le but de réduire les risques de crédit. Après tout, le risque qu’un chèque donné rebondisse serait plus grand s’il provenait d’une autre institution, puisque la banque réceptrice ne serait pas en mesure de vérifier si l’émetteur du chèque a effectivement les fonds pour honorer cette promesse.
En raison de cette préoccupation, les banques individuelles créeraient entre elles des relations bancaires dites «paritaires», dans lesquelles leurs titulaires de comptes seraient en mesure de transférer des fonds d’une banque à l’autre sans aucune pénalité. Cependant, les banques non paritaires continueraient de facturer des frais substantiels.
Avec les réformes introduites par la Réserve fédérale, ce système de relations au pair et non pair est devenu obsolète, car les nouvelles réformes ont effectivement permis à l’ensemble du système bancaire national de fonctionner au pair. Cela a initialement entraîné une perte importante de revenus provenant des différentes redevances qui avaient été perçues. D’un autre côté, elle a également accéléré le temps de traitement des instruments négociables et a sans aucun doute accru l’efficacité du système bancaire dans son ensemble.
Exemple du monde réel d’un article non comparable
Pour illustrer, supposons que Carl soit un client d’ABC Bank et qu’il souhaite faire un chèque à son frère, Arnold. Son frère, cependant, est un client de XYZ Financial, qui n’a pas de relation bancaire avec ABC.
Pour cette raison, une partie des fonds envoyés par Carl sera déduite de la valeur nominale avant d’être déposée sur le compte d’Arnold. Par exemple, si Carl écrit un chèque de 200 $, Arnold ne peut recevoir que 190 $; la différence de 10 $ serait déduite par XYZ Financial en compensation du risque que le chèque de Carl ait rebondi.
Cet exemple est devenu de plus en plus rare depuis l’adoption des réformes de compensation des chèques de la Réserve fédérale en 1916. Aujourd’hui, ces déductions se produiraient rarement, voire jamais. La vitesse des transactions, quant à elle, s’est sensiblement améliorée en moyenne.