Limite d’amortissement négative

Qu’est-ce que la limite d’amortissement négative?

La limite d’amortissement négative est une provision dans certaines obligations ou autres contrats de prêt qui limite le montant des frais d’intérêts impayés qui peuvent être ajoutés au solde du capital du prêt.

Comprendre la limite d’amortissement négative

Un prêt amortit négativement lorsque des paiements prévus sont effectués qui sont inférieurs aux frais d’intérêt dus sur le prêt à ce moment-là. Lorsqu’un paiement inférieur à la charge d’intérêt exigible est effectué, des intérêts différés sont créés et ajoutés au solde du capital du prêt, ce qui crée un amortissement négatif.

Une limite d’amortissement négative indique que le solde du principal d’un prêt ne peut pas dépasser un certain montant prédéfini, généralement désigné sous forme de pourcentage du solde initial du prêt. De telles limites empêchent les emprunteurs de se retrouver dans des situations où ils sont incapables de rembourser le prêt et sont contraints de faire défaut ou de déclarer faillite – et protègent ainsi les prêteurs contre le risque de défaut.

Un amortissement négatif survient lorsque les mensualités d’un prêt sont insuffisantes pour payer les intérêts courus sur le principal. L’intérêt supplémentaire s’ajoute au solde du prêt, ce qui entraîne une charge d’intérêts et un solde du prêt de plus en plus élevés. D’où le terme «amortissement négatif», car les paiements sont insuffisants pour amortir le solde du prêt.

Dans le cas d’un prêt hypothécaire amorti négativement, le propriétaire emprunte en fait plus d’argent chaque mois pour couvrir les intérêts du prêt. Jusqu’à ce que le prêt commence à s’amortir, il n’y a pas de partie principale de la mensualité, ce qui signifie que le solde hypothécaire ne diminue pas.

Souvent, ces types de prêts auront une limite sur le montant de l’amortissement négatif qui peut s’accumuler sur le prêt – fixé généralement en pourcentage de la taille initiale du prêt. Une limite d’amortissement négative empêche le solde du principal d’un prêt de devenir trop important, ce qui entraîne des augmentations de paiement excessivement importantes pour rembourser le prêt à la fin de sa durée. Par exemple, une limite d’amortissement négative de 15% sur un prêt de 500 000 $ préciserait que le montant de l’amortissement négatif ne dépasserait pas 75 000 $.

Lorsqu’une limite d’amortissement négative est atteinte sur un prêt, une refonte des remboursements du prêt est déclenchée afin qu’un nouveau calendrier d’amortissement soit établi et que le prêt soit remboursé à la fin de sa durée. Cela peut être aussi simple que de négocier un refinancement du prêt initial.