Prêt classifié
Qu’est-ce qu’un prêt classifié?
Un prêt classifié est un prêt bancaire menacé de défaut de paiement. Les prêts classifiés ont des intérêts impayés et le principal impayé, mais ne doivent pas nécessairement être en souffrance. En tant que tel, on ne sait pas si la banque sera en mesure de récupérer le produit du prêt auprès de l’emprunteur. Les banques classent généralement ces prêts comme des actifs classés défavorablement dans leurs livres.
Points clés à retenir
- Un prêt classifié est un prêt bancaire menacé de défaut de paiement.
- Les prêts ne doivent pas nécessairement être en souffrance pour être considérés comme classifiés.
- Les prêteurs enregistrent normalement les prêts classifiés comme des actifs classés défavorablement dans leurs livres par mesure de précaution pour éviter d’autres risques et pertes.
- Les prêteurs effectuent généralement une analyse de crédit pour déterminer la solvabilité d’un emprunteur et la qualité d’un prêt.
Comment fonctionnent les prêts classifiés
Les prêts classifiés sont tous les prêts considérés par le prêteur comme étant en danger de défaut à la fois du principal et des intérêts. Même s’ils peuvent être risqués, les prêts classifiés ne sont pas toujours en souffrance ils sont juste en danger de défaut de paiement. Cela signifie qu’ils ne doivent pas être en souffrance.
Comme indiqué ci-dessus, les institutions financières inscrivent normalement ces prêts dans leurs livres comme des actifs classés défavorablement. Ces actifs sont viciés car le remboursement est discutable en raison de la solvabilité des emprunteurs. Les banques classent normalement ces prêts comme une mesure de précaution au cas où ils auraient besoin de les radier comme une perte. Cela aide également les prêteurs à réduire tout risque supplémentaire.
Il existe plusieurs raisons pour lesquelles les prêteurs peuvent classer les prêts comme actifs classifiés:
- Un prêteur qui reprend le portefeuille d’ une autre institution financière peut avoir des normes de prêt plus restrictives. À ce titre, il peut considérer certains prêts comme classés.
- Une baisse significative de la cote de crédit d’ un emprunteur. Bien que le prêteur ne ferme pas le compte, il peut choisir de le surveiller de plus près.
- Si l’économie connaît de l’incertitude, cela peut entraîner des changements dans l’emploi et les revenus des consommateurs. Ainsi, lorsque le chômage augmente et que les revenus baissent, les prêteurs peuvent être plus susceptibles de classer certains prêts comme classés.
Dans certains cas, lorsqu’un prêt est considéré comme classé, les prêteurs peuvent ne plus accorder de crédit à ces emprunteurs ou resserrer complètement leurs pratiques de prêt. Les prêteurs peuvent également être plus enclins à multiplier les tentatives de recouvrement des dettes lorsque les emprunteurs font défaut en envoyant des lettres de recouvrement ou en passant des appels.
Les prêts classifiés ont un taux élevé de défaut de paiement des emprunteurs et peuvent augmenter le coût d’emprunt pour les autres clients d’une banque.
Considérations particulières
De nombreuses banques entreprennent une analyse de crédit pour déterminer la solvabilité d’un emprunteur et donc la qualité d’un prêt. Une analyse de crédit se concentre sur la capacité d’une entité – un individu ou une entreprise – à honorer ses dettes. Les prêteurs travailleront généralement à travers les cinq C pour déterminer le risque de crédit, en examinant celui du demandeur:
- Histoire de credit
- Capacité de remboursement
- Capitale
- Conditions et modalités du prêt
- Garantie (dans une transaction hypothécaire, par exemple, la garantie est la maison, que la partie achète avec les fonds de l’hypothèque. Si les paiements sur cette dette cessent, le prêteur peut prendre possession de la maison par le biais d’un processus appelé forclusion.)
L’analyse de crédit est une forme de diligence raisonnable, qui repose souvent sur des ratios de liquidité et de solvabilité. La liquidité mesure la facilité avec laquelle une personne ou une entreprise peut s’acquitter de ses obligations financières avec les actifs courants dont elle dispose, tandis que la solvabilité mesure la capacité d’un emprunteur à rembourser ses dettes à long terme. Un analyste de crédit peut utiliser les ratios de liquidité spécifiques suivants pour déterminer la vitalité à court terme:
- Ratio actuel
- Rapport rapide ou test d’acide
- Ratio de trésorerie
Les ratios de solvabilité peuvent impliquer le ratio de couverture des intérêts.
Mis à part la possibilité d’avoir un crédit futur restreint, les emprunteurs ayant des prêts classifiés n’ont vraiment rien à craindre. Le fait d’avoir un prêt marqué par le prêteur comme classé n’a pas d’incidence directe sur les antécédents de crédit de l’emprunteur. Cela signifie qu’un prêt classifié n’apparaîtra pas comme tel dans votre dossier de crédit. Le seul moment où cela aura un impact sur votre pointage de crédit est si vous par défaut et ne parvenez pas à rembourser votre prêt.