Les meilleurs fonds de revenu libres d’impôt
Tout le monde doit payer des impôts, mais il n’y a aucune raison de ne pas profiter de tous les moyens légaux disponibles pour maintenir vos impôts bas. Les fonds de revenu libres d’impôt sont un moyen d’accroître la richesse tout en minimisant les impôts.
Qu’est-ce qu’un fonds de revenu libre d’impôt?
Il y a deux facteurs distincts ici: la franchise d’impôt et le revenu.
- Un fonds de revenu est un fonds commun de placement ou un fonds négocié en bourse (FNB) qui verse des dividendes aux actionnaires. Ils sont utilisés par les investisseurs pour créer un flux de revenus à partir de leurs investissements.
- Un fonds non imposable est un investissement qui rapporte des dividendes non imposables.
Ces types de fonds de revenu non imposables sont généralement des fonds d’obligations municipales.
Points clés à retenir
- Les fonds libres d’impôt et les ETF sont investis dans des fonds obligataires municipaux.
- Comme tout fonds de revenu, leur objectif principal est de fournir un flux régulier de revenus à l’investisseur.
- Que vous soyez mieux avec un fonds de revenu non imposable ou imposable dépend en grande partie de votre tranche d’imposition.
Si vous vous trouvez dans une tranche d’imposition plus élevée, un fonds de revenu non imposable contenant des obligations municipales non imposables de votre État peut être un choix d’investissement judicieux.
Mais avant de vous laisser emporter par l’idée d’investir dans un fonds de revenu non imposable, pensez à votre propre tranche d’imposition.
Rendement équivalent fiscal
Vous devez déterminer si vous bénéficierez d’un placement dans un fonds de revenu libre d’impôt. Commencez par considérer votre taux d’imposition marginal. Ensuite, comparez le taux de rendement de fonds de revenu comparables exonérés et imposables. Enfin, calculez quel investissement est susceptible de vous donner un rendement après impôt plus élevé.
Par exemple, Simon vit en Californie et se situe dans la tranche d’imposition marginale fédérale la plus élevée de 24%. Sa tranche d’imposition de l’État est de 10,3%. Son état total plus le taux d’imposition fédéral est de 34,3%.
Il a accès au Franklin California Tax-Free Income Fund Class A (FKTFX) et peut l’acheter sans frais de transaction via son compte de courtage. Le rendement sur 30 jours, ou taux de rendement, est de 2,39%. Simon sait qu’il peut obtenir un rendement libre d’impôt d’environ 2,39%.
Ou, Simon peut obtenir un rendement imposable, ou un taux de rendement, de 4,88% s’il investit dans les actions amirales du fonds d’indice d’ obligations de sociétés à long terme Vanguard (VLTCX).
Comparez les retours nets
Quel investissement offre le meilleur rendement après impôt? Compte tenu de la tranche d’imposition élevée de Simon, voyons s’il vaut mieux investir dans le fonds de revenu libre d’impôt de 2,39% ou le fonds de revenu imposable de 4,88%. Sachez qu’aucun des rendements des fonds n’est garanti et qu’ils sont susceptibles de fluctuer.
Le rendement libre d’impôt de 2,39% de Simon équivaut à un rendement imposable de 3,337%. Tout rendement imposable supérieur à 3,337% est préférable au rendement non imposable de 2,39%. Puisqu’il peut gagner un rendement imposable de 4,88%, il sera mieux dans le fonds imposable.
Vous pouvez comparer les rendements exonérés d’impôt avec les rendements imposables sur ce calculateur de rendement fiscal équivalent.
Meilleurs fonds de revenu libres d’impôt
Les fonds de revenu non imposables des obligations municipales peuvent offrir des rendements juteux. Il n’est pas rare que leurs rendements atteignent des fonds imposables comparables. Choisissez un fonds émis avec des obligations de votre état pour composer vos économies d’impôt. N’oubliez pas que les rendements sont sujets à changement et ne sont pas garantis. Les chiffres de performance ci-dessous sont en date du 27 octobre 2019.
Source: US News & World Report Meilleurs classements des fonds communs de placement-obligations municipales
La ligne de fond
Si vous recherchez des avoirs pour la partie à revenu fixe de votre portefeuille de placements, ces fonds de revenu libre d’impôt peuvent vous convenir. Achetez les fonds d’obligations municipales dans des comptes en dehors de votre régime 401 (k), 403 (b) ou compte de retraite individuel pour maximiser votre rendement libre d’impôt.