Sélection du paiement de votre rente
Table des matières
Développer
- Phases d’une rente
- Options de versement de rente
- Calcul du paiement mensuel
- Taxe de versement de rente
- Problèmes de qualité de crédit
- La ligne de fond
Pour certains investisseurs,une rente peut être une partie appropriée d’un plan financier solide. Cependant, un facteur souvent mal compris est celui des options de versement de rente. Ci-dessous, nous définissons ces options, comment elles sont calculées et comment elles sont imposées. Ils sont souvent payés via destransferts ACH.
Phases d’une rente
Les deux phases de la vie d’une rente sont la phase d’accumulation et la phase de rente (ou phase de versement). Pendant la phase d’accumulation, vous pouvez ajouter des fonds à votre contrat de rente en déposant de l’argent, en convertissant les valeurs de rachat d’assurance-vie ou en effectuant un échange 1035 d’une autre rente (pour ne citer que quelques façons de cotiser). Si vous suivez les règles de la rente, votre rente accumulera des revenus avec report d’impôt jusqu’à ce que vous commenciez à faire des retraits.
Une fois que vous atteignez l’âge de 59 ans et demi, vous pouvez commencer à retirer de l’argent d’une rente sans frais de pénalité.
Points clés à retenir
- Les options de paiement sont souvent payées via des transferts ACH.
- Les méthodes de paiement de la rente comprennent la méthode de rente, le calendrier de retrait systématique et le paiement forfaitaire.
- Le sexe et l’âge sont les deux facteurs les plus couramment utilisés pour déterminer les paiements.
Options de versement de rente
Il existe plusieurs méthodes différentes pour accepter les paiements de rente. Les méthodes les plus courantes sont:56
La méthode de la rente vous donne une certaine garantie de revenu mensuel pour une période déterminée ou à vie. Dans le cadre du calendrier de retrait systématique, vous avez un contrôle complet sur le moment des distributions, mais aucune protection contre l’épuisement des actifs de rente.
Option de rente viagère
L’ option vie offre généralement le paiement le plus élevé, car le paiement mensuel est calculé uniquement sur la vie du rentier. Cette option fournit un flux de revenu à vie, ce qui constitue une protection efficace contre l’épuisement de votre revenu de retraite.
Option de rente viagère conjointe
Cette option commune vous permet de transmettre les revenus à votre conjoint à votre décès. La mensualité est inférieure à celle de l’option vie, car le calcul est basé sur l’ espérance de vie des deux conjoints.
Période de rente certaine
Avec cette option, la valeur de votre rente est versée sur une période de temps définie de votre choix, par exemple 10, 15 ou 20 ans. Si vous choisissez une période de 15 ans certaine et que vous décédez dans les 10 premières années, le contrat est garanti pour payer votre bénéficiaire pour les cinq années restantes.
Vie avec durée garantie
Beaucoup de gens aiment l’idée du revenu à vie (qu’ils obtiennent avec l’option vie), mais ils ont peur de le choisir au cas où ils mourraient dans un proche avenir. L’option vie avec terme garanti vous donne un revenu à vie (comme l’option vie), de sorte qu’elle vous paie aussi longtemps que vous vivez. Cependant, avec cette option, vous pouvez sélectionner une période garantie, comme une durée garantie de 10 ans, pour laquelle votre rente est tenue de payer à votre succession ou à vos bénéficiaires même si vous décédez avant la fin de cette période garantie.
Retraits systématiques
Avec cette méthode, vous pouvez sélectionner la taille du paiement que vous souhaitez recevoir chaque mois et le nombre de paiements que vous souhaitez recevoir au total. Cependant, la compagnie d’assurance ne garantit pas que vous ne survivrez pas à vos paiements de revenu. Le montant que vous recevez et le nombre de mois pendant lesquels vous recevez des paiements dépendent du montant que vous avez sur le compte. Le fardeau du risque d’espérance de vie repose sur vos épaules.
Paiement forfaitaire
La souscription des actifs de votre rente en un seul versement n’est généralement pas recommandée, car, dans l’année où vous prenez le montant forfaitaire, les impôts sur le revenu ordinaires seront dus sur la totalité de la partie gain de placement de votre rente. De toute évidence, il s’agit d’une option de paiement très inefficace du point de vue de la minimisation fiscale.
Calcul du paiement mensuel
Les compagnies d’assurance utilisent plusieurs facteurs pour calculer le montant de votre paiement mensuel, mais deux des plus courants sont le sexe et l’âge, qui ont tous deux une incidence sur votre espérance de vie. Comme les femmes ont une espérance de vie plus longue que les hommes, elles ne recevront pas un paiement mensuel aussi élevé que leurs homologues masculins. Et, bien sûr, plus vous êtes âgé, plus votre espérance de vie est faible. Ainsi, un homme de 75 ans avec l’option vie recevra un paiement mensuel plus élevé qu’un homme de 65 ans.
Un autre facteur majeur qui affecte la taille de votre paiement mensuel est l’option de paiement que vous sélectionnez, qui affecte la durée des paiements. Par exemple, si vous choisissez l’option de vie conjointe, votre paiement mensuel sera très probablement inférieur, car le paiement continuera à votre conjoint après votre décès.
Enfin, le montant de votre versement mensuel dépend de la compagnie d’assurance que vous utilisez et du rendement attendu de votre investissement sur votre argent. Si l’entreprise peut faire 5% au lieu d’un retour de 3% avec votre argent, votre paiement sera plus élevé. Cependant, l’augmentation de votre paiement lorsque les rendements sont plus élevés dépend de si vous sélectionnez un paiement mensuel fixe ou un paiement mensuel variable de votre rente. Si vous sélectionnez le montant fixe, votre paiement ne changera pas et la compagnie d’assurance assume tous les risques d’investissement. Dans le cadre du paiement variable, la taille du paiement mensuel fluctue en fonction des conditions du marché, vous assumez donc le risque de marché.
Taxe de versement de rente
Une fois que votre contrat est annuité, une partie de chaque paiement (provenant d’une rente fixe) est considérée comme un remboursement partiel de la base (votre contribution initiale), et une partie est considérée comme un revenu imposable en utilisant un ratio d’exclusion. Une fois que vous avez sélectionné votre mode de paiement, vous devez demander votre taux d’exclusion, qui vous indique le montant exclu de l’imposition. Si votre taux d’exclusion est de 80% sur un paiement mensuel de 1 000 $, alors 800 $ sont exclus de l’impôt sur le revenu et 200 $ sont assujettis à l’impôt.
Les distributions prématurées (celles qui surviennent avant l’âge de 59 ans et demi) sont soumises à une pénalité de 10%, et pour les rentes achetées avant le 14 août 1982, laméthode FIFO (premier entré, premier sorti) est utilisée pour les retraits. Pour les rentes achetées après le 13 août 1982, la règle de retrait est LIFO (dernier entré, premier sorti), ce qui signifie que les revenus sortiront en premier. Vous devez payer non seulement une pénalité de 10% sur le retrait, mais également un impôt sur le revenu sur toute partie du retrait attribuable à un gain de placement. Ce n’est pas une sage décision de retirer des fonds avant l’âge de 59 ans et demi, alors essayez de l’éviter à tout prix.
Problèmes de qualité de crédit
Un dernier facteur à considérer est la qualité du crédit de la compagnie d’assurance. N’oubliez pas que ce n’est pas nécessairement parce que vous avez accumulé votre rente dans une compagnie d’assurance au cours des 20 dernières années que vous n’avez pas nécessairement besoin de commencer vos paiements. Si un autre assureur avec une cote élevée vous a offert un paiement mensuel plus élevé, cela pourrait valoir la peine de frais de rachat de votre contrat actuel avant de vous. lancer tout transfert.12
Les compagnies d’assurance ont des employés bien rémunérés dans des départements spécialisés qui vous fourniront un paiement estimé pour chaque option. Faites-leur gagner lesfrais qu’ils facturent annuellement à votre contrat : Demandez à plusieurs compagnies d’assurance de qualité de vous donner un devis sur la valeur actuelle de votre rente avec plusieurs options de paiement.
La ligne de fond
Décider de la meilleure méthode de versement de rente pour votre rente n’est pas facile. Tenez compte de vos priorités, du montant dont vous avez besoin chaque mois et de la durée pendant laquelle vous pensez avoir besoin de ces paiements.
Bien sûr, vous pouvez choisir de ne prendre aucun paiement. Certaines personnes n’ont pas besoin de revenus provenant des fonds accumulés dans leur rente. Si la même chose est vraie pour vous, assurez-vous de vérifier que votre désignation de bénéficiaire est correcte, car la rente peut être transférée à votre bénéficiaire à votre décès.