17 avril 2021 21:34

Planification successorale: 16 choses à faire avant de mourir

Table des matières
Développer

  • Plus qu’une dernière volonté
  • 1. Détaillez votre inventaire
  • 2. Suivez avec les actifs non physiques
  • 3. Rassemblez une liste de dettes
  • 4. Faites une liste d’adhésions
  • 5. Faites des copies de vos listes
  • 6. Vérifiez votre compte de retraite
  • 7. Mettez à jour votre assurance
  • 8. Transfert des désignations de décès
  • 9. Sélectionnez un administrateur de domaine
  • 10. Rédaction d’un testament
  • 11. Examiner régulièrement les documents
  • 12. Copiez l’administrateur
  • 13. Visitez un avocat et / ou un planificateur
  • 14. Simplifiez vos finances
  • 15. Compléter les autres documents clés
  • 16. Tirez parti des comptes de financement des collèges
  • La ligne de fond

Quand Aretha Franklin est décédée sans testament – sans testament légal – en 2018, elle a rejoint une liste étonnamment longue de personnes célèbres, y compris Prince, qui ont également fait de même. En ne préparant pas les documents, elle a compliqué la tâche de régler ses affaires pour ses survivants. Bien que votre succession ne soit pas aussi grande ou complexe que celle d’un chanteur célèbre, il est tout de même important d’avoir un plan en place en cas de décès.

Points clés à retenir

  • La planification successorale ne se résume pas à la simple rédaction d’un testament. La comptabilisation de tous vos actifs et de vos souhaits garantira que votre plan sera exécuté sans heurts après votre décès.
  • Tenir des listes écrites (et informer votre administrateur de la succession de l’emplacement de ces listes) fera en sorte qu’aucun actif ou souhait ne soit laissé de côté.
  • En désignant des bénéficiaires sur les comptes de retraite et en effectuant le transfert des désignations de décès sur d’autres comptes, vous pouvez empêcher ces actifs de passer sous testament.

Plus qu’une dernière volonté et un testament

La planification successorale va au-delà de la rédaction d’un testament. Une planification minutieuse signifie rendre compte de tous vos actifs et veiller à ce qu’ils soient transférés le plus facilement possible aux personnes ou entités que vous souhaitez les recevoir. Parallèlement à la mise en œuvre de votre plan, vous devez vous assurer que les autres le savent et comprennent vos souhaits.

Pas sûr de savoir comment commencer? Suivez cette liste de contrôle et vous aurez couvert la plupart, sinon la totalité, de vos bases.

1. Détaillez votre inventaire

Pour commencer, parcourez l’intérieur et l’extérieur de votre maison et dressez une liste de tous les objets de valeur. Les exemples incluent la maison elle-même, les téléviseurs, les bijoux, les objets de collection, les véhicules, l’art et les antiquités, les ordinateurs ou les ordinateurs portables, l’équipement de pelouse et les outils électriques.

La liste sera probablement beaucoup plus longue que ce à quoi vous vous attendiez. Au fur et à mesure, vous voudrez peut-être ajouter des notes si quelqu’un vient à l’esprit que vous aimeriez avoir l’objet après votre mort.

2. Suivez avec les actifs non physiques

Ensuite, commencez à ajouter vos actifs non tangibles à votre liste, tels que les choses que vous possédez sur papier ou d’autres droits qui sont fondés sur votre décès. Les éléments énumérés ici comprendraient les comptes de courtage, les IRA, les comptes bancaires, les polices d’assurance-vie et d’autres politiques telles que les soins de longue durée, les propriétaires, l’automobile, l’invalidité et l’assurance maladie.

Incluez tous les numéros de compte et indiquez l’emplacement de tous les documents physiques que vous avez en votre possession. Vous pouvez également indiquer les coordonnées des entreprises détenant ces biens non physiques.

3. Rassemblez une liste de dettes

Ensuite, faites une liste séparée pour les cartes de crédit ouvertes et les autres obligations que vous pourriez avoir. Cela devrait inclure des éléments tels que les prêts automobiles, les hypothèques, les marges de crédit hypothécaire (HELOC) et toute autre dette que vous pourriez devoir. Encore une fois, ajoutez les numéros de compte, l’emplacement des accords signés et les coordonnées des sociétés détentrices de la dette.

Incluez toutes vos cartes de crédit, en notant celles que vous utilisez régulièrement et celles qui ont tendance à rester inutilisées dans un tiroir.



C’est généralement une bonne pratique d’exécuter un rapport de crédit gratuit au moins une fois par an. Cela permettra également d’identifier toutes les cartes de crédit que vous avez peut-être oubliées.

4. Faites une liste d’adhésions

Si vous appartenez à des organisations telles que l’ AARP, la Légion américaine, une association d’anciens combattants, une association d’accréditation professionnelle ou un groupe d’anciens élèves, faites-en une liste. Dans certains cas, ces organisations peuvent avoir des prestations d’assurance-vie accidentelle (sans frais) sur leurs membres, et vos bénéficiaires peuvent être admissibles à percevoir.

Incluez toutes les autres organisations caritatives que vous soutenez. C’est aussi une bonne idée de faire savoir à vos bénéficiaires quelles organisations ou causes caritatives vous tiennent à cœur et auxquelles vous aimeriez que les dons restent dans votre mémoire.

5. Faites des copies de vos listes

Lorsque vos listes sont terminées, vous devez les dater et les signer et en faire au moins trois copies. L’original doit être remis à l’administrateur de votre succession (plus d’informations sur cette personne plus tard). Le deuxième exemplaire doit être remis à votre conjoint (si vous êtes marié) et placé dans un coffre-fort. Conservez la dernière copie pour vous dans un endroit sûr.

2:43

6. Passez en revue vos comptes de retraite

Les comptes et polices qui ont des bénéficiaires désignés passeront directement à ces personnes ou entités à votre décès. Peu importe la façon dont vous ordonnez que ces comptes ou ces politiques soient distribués dans votre testament ou votre fiducie. Les désignations de bénéficiaire associées au compte de retraite prévaudront.

Contactez l’équipe du service à la clientèle de votre employeur ou l’administrateur du régime pour obtenir une liste à jour de votre sélection de bénéficiaires pour chaque compte. Passez en revue chacun de ces comptes pour vous assurer que les bénéficiaires sont à jour et répertoriés exactement comme vous le souhaitez. Ceci est particulièrement important si vous avez divorcé et remarié.

7. Mettez à jour votre assurance

Comme pour les comptes de retraite, l’assurance-vie et les rentes passeront directement aux bénéficiaires. Il est important de contacter toutes les compagnies d’assurance-vie auprès desquelles vous maintenez des polices pour vous assurer que vos bénéficiaires sont à jour et répertoriés correctement.

8. Attribuer les désignations de transfert en cas de décès

Les actifs légués dans un testament passeront souvent par l’homologation, tout comme les actifs si une personne décède sans testament. Ce processus, dans lequel vos actifs sont répartis selon les instructions du tribunal, peut être coûteux et prendre du temps.

Cependant, de nombreux comptes, tels que les comptes d’ épargne bancaire, les comptes CD et les comptes de courtage individuels, sont inutilement vérifiés chaque jour. Si vous détenez ces comptes, ils peuvent être configurés – ou modifiés – pour avoir une désignation de transfert en cas de décès (TOD) , qui permet aux bénéficiaires de recevoir des actifs sans passer par le processus d’homologation. Contactez votre dépositaire ou votre banque pour configurer cela sur vos comptes.

9. Sélectionnez un administrateur de domaine responsable

Votre administrateur ou exécuteur testamentaire sera chargé d’administrer votre testament à votre décès. Il est important que vous choisissiez une personne responsable et en bon état mental pour prendre des décisions.

Ne présumez pas immédiatement que votre conjoint est le meilleur choix. Pensez à la façon dont les émotions liées à votre décès affecteront la capacité de décision de cette personne. Si vous prévoyez un problème, pensez à d’autres personnes qualifiées.

10. Rédaction d’un testament

Toute personne de plus de 18 ans devrait avoir un testament. C’est le livre de règles pour la distribution de vos actifs, et cela pourrait éviter des ravages parmi vos héritiers. Un testament peut également nommer un tuteur pour vos enfants mineurs et désigner qui doit prendre soin de vos animaux de compagnie. Vous pouvez également laisser des biens à des organisations caritatives par testament.

Les testaments sont des documents de planification successorale relativement peu coûteux à rédiger; de nombreux avocats peuvent vous aider à rédiger un testament pour moins de 1 000 $, selon la complexité de vos actifs et votre situation géographique. Vous pouvez également rédiger votre propre testament à l’aide de services en ligne ou d’autres progiciels.

Assurez-vous de signer et de dater votre testament, devant deux témoins non liés qui doivent également signer le document et le faire authentifier. Enfin, assurez-vous que d’autres personnes connaissent l’emplacement du document afin qu’elles puissent y accéder en cas de besoin.

11. Révisez régulièrement vos documents

Passez en revue votre testament pour des mises à jour au moins une fois tous les deux ans et après tout événement majeur qui a changé votre vie (mariage, divorce, naissance d’un enfant, etc.). La vie change constamment, et vos atouts et vos souhaits sont susceptibles de changer également d’année en année.

12. Copiez l’administrateur

Une fois votre testament finalisé, signé, attesté et notarié, vous voudrez vous assurer que votre administrateur de la succession en reçoit une copie. Si l’original n’est pas conservé chez vous (par exemple, dans le bureau de votre avocat), vous devez également en conserver une copie dans un endroit sûr à la maison.



Gardez à l’esprit que même si vous pouvez faire des copies, seul le testament original – le document de «signature humide», dans le jargon de la planification successorale – peut être déposé pour l’homologation.

13. Rendez visite à un procureur et / ou à un planificateur financier

Même si vous pensez que vous avez couvert toutes vos bases, il peut être judicieux de consulter un professionnel sur un plan d’investissement et d’assurance complet. Et si cela fait longtemps, vous voudrez peut-être revoir votre plan. Au fur et à mesure que vous vieillissez, vos besoins peuvent changer, comme déterminer si vous avez besoin d’ une assurance soins de longue durée et protéger votre succession contre une importante facture fiscale ou de longs processus judiciaires. Les professionnels seront également informés des modifications de la législation et des lois sur l’impôt sur le revenu ou les successions, qui pourraient avoir un impact sur vos legs.

14. Simplifiez vos finances

Si vous avez changé d’emploi au fil des ans, il est fort probable que vous ayez plusieurs régimes de retraite 401 (k) différents encore ouverts avec d’anciens employeurs ou peut-être même plusieurs comptes IRA différents. Vous voudrez peut-être envisager de consolider ces comptes en un seul IRA individuel. La consolidation des comptes permet de meilleurs choix d’investissement, des coûts inférieurs, un plus grand choix d’investissements, moins de paperasse et une gestion plus facile.

15. Remplissez les autres documents importants

Au minimum, vous devez créer un testament, une procuration, une procuration médicale et un testament de vie. Votre testament devrait également attribuer la tutelle à vos enfants mineurs ainsi qu’à tous les animaux domestiques. Envisagez de mettre en place des procurations financières et médicales afin que des personnes en qui vous avez confiance soient là pour s’occuper de vos affaires si quelque chose vous arrive.

Vous pouvez également rédiger une lettre d’instructions pour laisser des instructions étape par étape et préciser vos souhaits personnels pour des choses comme vos funérailles ou quoi faire avec vos actifs numériques comme les comptes de médias sociaux. Si vous êtes marié, chaque conjoint doit créer un testament distinct, avec des plans pour le conjoint survivant. Enfin, assurez-vous que toutes les personnes concernées ont des copies de ces documents.

16. Tirez parti des comptes de financement des collèges

Vous voudrez peut-être mettre en place 529 plans d’épargne collégiale pour vos petits-enfants. Dans ces plans, l’épargne est libre d’impôt et de nombreux États offrent des déductions fiscales à la personne qui contribue aux fonds.

La ligne de fond

La procrastination est le plus grand ennemi de la planification successorale. Bien qu’aucun de nous n’aime penser à la mort, une planification inappropriée ou inexistante peut entraîner des conflits familiaux, des actifs tombant entre de mauvaises mains, de longues poursuites judiciaires et un excédent d’argent payé en impôts successoraux. Alors, choisissez un moment pour commencer. Pour citer Benjamin Franklin, « En ne vous préparant pas, vous vous préparez à échouer. »