Vous avez maximisé votre Roth IRA: Et maintenant?
Supposons que vous ayez contribué le maximum autorisé à votre Roth IRA pour l’année, mais que vous ayez encore de l’argent à ranger pour la retraite. C’est un problème que beaucoup de gens souhaiteraient probablement avoir. Et n’ayez crainte, il existe de nombreux autres bons endroits où placer votre argent.
Bien qu’il soit difficile de surpasser la croissance avec report d’impôt et les retraits non imposables offerts par un Roth IRA, vous êtes actuellement limité à des contributions de 6000 $ par an si vous avez moins de 50 ans ou de 7000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Tout argent supplémentaire que vous souhaitez économiser devra trouver une autre maison, idéalement une avec au moins certains des avantages fiscaux d’un Roth.
Points clés à retenir
- Pour 2021, vous pouvez contribuer jusqu’à 6000 $ à un Roth IRA, ou 7000 $ si vous êtes âgé de 50 ans ou plus.
- Si vous maximisez vos contributions Roth IRA, il existe d’autres moyens d’épargner pour la retraite, tels que 401 (k) s, SEP et SIMPLE IRA, ou des comptes d’épargne santé, si vous êtes éligible.
- Même avant de mettre de l’argent dans un Roth IRA, assurez-vous que vous avez suffisamment financé votre 401 (k) pour obtenir le match employeur complet.
En voici quelques-unes auxquelles vous pourriez être éligible:
401 (k) s et autres régimes à cotisations déterminées
La première option à explorer est unrégime de retraite au travail 401 (k), 403 (b) ou 457. Si votre employeur offre l’un de ces régimes, vous pouvez cotiser jusqu’à 19 500 $ (26 000 $ si vous avez 50 ans ou plus) pour 2021.
De nombreux employeurs offrent des contributions de contrepartie, ce qui est l’un des meilleurs avantages du marché. En fait, il est judicieux de contribuer au moins suffisamment d’argent à votre compte pour obtenir le match complet, avant même de mettre un sou dans votre Roth IRA.
En général, les cotisations à ces comptes sont déductibles d’impôt pour l’année où vous les faites, votre argent augmentera avec report d’impôt et vous ne paierez de l’impôt que lorsque vous effectuez des retraits pendant la retraite. Si vous choisissez laversion Roth de l’un de ces plans, vous n’obtiendrez aucun allégement fiscal initial, mais vos retraits à la retraite seront exonérés d’impôt, un peu comme un Roth IRA.
Si vous avez un revenu de travail indépendant, envisagez de financer un SEP ou un IRA SIMPLE.
SEP IRA
Une pension d’employé simplifiée (SEP) IRA est un compte de retraite qui offre des allégements fiscaux pour les propriétaires de petites entreprises, y compris les travailleurs indépendants. Si vous avez un revenu de travail indépendant, qu’il s’agisse d’un emploi à temps plein ou d’un travail à temps partiel, vous pouvez contribuer jusqu’à 25% de votre rémunération ou 58000 $, selon le montant le moins élevé (pour 2021). Si vous êtes indépendant, vous êtes considéré à la fois comme employeur et comme employé.
N’oubliez pas que si vous avez d’autres employés, vous devez généralement aussi contribuer en leur nom. Et il doit s’agir du même pourcentage de rémunération que vous contribuez à votre propre compte. Ainsi, si vous cotisez 15% de votre rémunération, vous devez également cotiser 15% au nom de tout employé qui:
- Avez 21 ans ou plus,
- Avoir travaillé pour vous pendant au moins trois des cinq dernières années, et
- Vous avez payé au moins 600 $ l’année dernière.
Semblable à un IRA traditionnel, les contributions SEP IRA sont déductibles d’impôt pour l’année où vous les faites, mais vous devrez payer des impôts lorsque vous retirez l’argent à la retraite.
IRA SIMPLES
Un plan de contrepartie d’incitation à l’épargne pour les employés (SIMPLE) IRA est comme un plan 401 (k) qui s’adresse aux petites entreprises de 100 employés ou moins. Pour 2020, les employés peuvent cotiser jusqu’à 13500 $ ou 16500 $ s’ils ont 50 ans ou plus. Comme pour un SEP IRA, si vous êtes travailleur indépendant, vous êtes considéré à la fois comme employeur et comme employé.
Si vous avez d’autres employés, vous devez également contribuer pour eux, en utilisant l’une des deux options suivantes:
- Faire une correspondance dollar pour dollar jusqu’à 3% de la paie d’un employé, ou
- Cotiser un forfait de 2% de la rémunération, que l’employé cotise ou non.
Comme pour les IRA SEP, vos cotisations sont déductibles d’impôt pour l’année où vous les faites, et vos retraits à la retraite seront imposés comme un revenu ordinaire.dix
Loi sur la mise en place de chaque communauté pour l’amélioration de la retraite de 2019 (SECURE)
La loi SECURE a été signée fin 2019, apportant de larges modifications à la législation sur la retraite. En vertu de la loi, si vous avez des employés, en tant que propriétaire de petite entreprise, vous recevez certains avantages pour établir des régimes de retraite pour vos employés. Cela s’applique aux 401 (k) s, 403 (b) s, aux IRA SIMPLES et aux IRA SEP, comme mentionné ci-dessus.
Les petites entreprises recevront une augmentation des crédits d’impôt de 500 $ à 5 000 $ pour l’établissement d’un régime de retraite. Pour l’adoption d’un processus d’inscription automatique, ils reçoivent un crédit d’impôt de 500 $. Ces crédits s’appliquent jusqu’à trois ans. En vertu de la loi, une petite entreprise est une entreprise qui ne compte pas plus de 100 employés recevant au moins 5 000 $ en rémunération totale. Le projet de loi élargit également l’accès aux régimes de plusieurs employeurs.
Les rentes
Si vous avez épuisé tous les comptes de retraite à imposition différée et exonérée d’impôt auxquels vous êtes admissible, vous voudrez peut-être vous pencher sur les rentes. Ce sont des produits d’assurance qui versent un revenu fixe pendant la retraite.
Les rentes ont une mauvaise réputation justement méritée en raison de frais élevés et de mauvaises options de placement. Pourtant, il existe une catégorie plus récente d’entre eux, parfois appelés rentes «d’investissement uniquement», qui ont des coûts inférieurs. Ces rentes sont créées à des fins de report d’impôt et non pour des prestations d’assurance. Faites attention à toutes les fonctionnalités supplémentaires et assurez-vous qu’elles fournissent une valeur suffisante pour les frais supplémentaires qui les accompagnent.
Vos contributions à une rente ne sont pas déductibles d’impôt, mais elles augmenteront avec report d’impôt, et il n’y a pas de limite au montant d’argent après impôt que vous pouvez cotiser. Vous devrez payer de l’impôt sur les gains lorsque vous effectuez des retraits, mais vous ne devrez pas d’impôt sur le capital.
Comptes d’épargne santé
Si vous avez un régime de santé à franchise élevée, vous pouvez être admissible à contribuer à un compte d’épargne santé (HSA). Ces comptes sont, bien sûr, destinés à être utilisés pour les frais de santé, et vos retraits ne sont exonérés d’impôt que s’ils sont destinés à des frais médicaux approuvés. Pourtant, la plupart d’entre nous en ont, surtout au fil des années. Vous versez de l’argent après impôt à la HSA, et celui-ci croît à l’abri de l’impôt sur le compte.
Pour 2021, vous pouvez contribuer jusqu’à 3600 $ à un HSA (7200 $ pour une famille), et toute personne âgée de 55 ans ou plus peut contribuer 1000 $ supplémentaires. Notez que vous ne pouvez pas contribuer à une HSA une fois que vous vous êtes inscrit à Medicare, mais vous pouvez continuer à utiliser les fonds du compte.
La ligne de fond
Vous avez le choix entre de nombreuses options après avoir maximisé votre Roth IRA. Mais le montant que vous pouvez épargner peut être limité par le montant et le type de revenu que vous avez gagné et vos contributions à d’autres comptes. Pour être prudent, il vaut souvent la peine de vérifier auprès d’un fiscaliste.