Comprendre vos avantages 401 (k)
Table des matières
Développer
- Qu’est-ce qu’un 401 (k)?
- 401 (k) Retraits
- 401 (k) Avantages
- Roth 401 (k)
- Limites Roth 401 (k)
- La ligne de fond
Il y a de fortes chances que vous ayez entendu parler de divers avantages 401 (k). Mais même si vous avez déjà l’un de ces régimes de retraite parrainés par l’employeur, vous ne comprenez peut-être pas exactement comment fonctionne un 401 (k). Bien sûr, plus vous en saurez sur les 401 (k) s, plus vous pourrez profiter de ces avantages 401 (k).
Plus de 80 millions de travailleurs participent activement à 401 (k) s, avec plus d’un demi-million de plans d’entreprise différents en place, selon un rapport de janvier 2019 de l’American Benefits Council. Dans l’ensemble, 5,7 billions de dollars d’actifs vertigineux sont détenus dans les 401 (k) s aux États-Unis
Points clés à retenir
- Vous pouvez déduire vos contributions 401 (k) de votre déclaration de revenus dans l’année où vous les faites.
- Un jumelage employeur 401 (k) peut vous aider à faire pousser votre pécule encore plus rapidement.
- 401 (k) s offrent une protection contre les créanciers, y compris l’IRS, dans certains cas.
- Roth 410 (k) s sont idéales pour les hauts revenus qui ne sont pas éligibles pour contribuer à un Roth IRA et pour les personnes qui s’attendent à être dans une tranche d’imposition plus élevée à la retraite.
Qu’est-ce qu’un 401 (k)?
Nommé d’après une section de l’Internal Revenue Code, 401 (k) s sont des régimes à cotisations déterminées (CD) parrainés par l’employeur qui donnent aux travailleurs un moyen fiscalement avantageux d’épargner pour la retraite.
Si votre employeur offre un 401 (k), vous pouvez choisir de cotiser un pourcentage de votre revenu au régime. Les cotisations sont automatiquement prélevées sur votre chèque de paie et vous pouvez les déduire de vos impôts.
Le plan 401 (k) moyen offre de nombreuses options d’investissement, et beaucoup incluent des fonctionnalités supplémentaires telles que l’inscription automatique et des options de fonds indiciels à faible coût.
401 (k) Retraits
Les retraits de votre 401 (k) sont imposés à votre taux d’imposition en vigueur lorsque vous retirez de l’argent. Il existe des restrictions sur la façon et le moment où vous pouvez retirer de l’argent du compte.
Si vous retirez des fonds d’un 401 (k) avant d’atteindre 59 ans et demi, vous serez frappé d’uneSetting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) en décembre 2019, l’âge du RMD est maintenant de 72 ans.
Si vous travaillez toujours à 72 ans, vous n’êtes pas obligé de retirer les RMD du régime de votre lieu de travail actuel (voir ci-dessous pour plus de détails). Vous devrez, cependant, commencer à faire des retraits de 401 (k) s à n’importe quel ancien employeur si vous en avez.
401 (k) Avantages
401 (k) s offrent aux travailleurs de nombreux avantages, notamment:
- Allégements fiscaux
- Match employeur
- Limites de contribution élevées
- Cotisations après 72 ans
- Mise à l’abri des créanciers
Ci-dessous, nous examinerons de plus près ces avantages 401 (k).
401 (k) Impôts
Les avantages fiscaux d’un 401 (k) commencent par le fait que vous faites des contributions sur une base avant impôt. Cela signifie que vous pouvez déduire vos cotisations l’année où vous les faites, ce qui réduit votre revenu imposable pour l’année.
Pour composer l’avantage, vos gains 401 (k) s’accumulent sur unebase d’ impôt différé. Cela signifie que les dividendes et les gains en capital qui s’accumulent à l’intérieur de votre 401 (k) ne sont pas non plus soumis à l’impôt jusqu’à ce que vous commenciez les retraits.
Le traitement fiscal peut être un avantage considérable si vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite – lorsque vous retirez de l’argent – que lorsque vous versez des cotisations.
401 (k) Match
Certains employeurs proposent d’ égaler le montant que vous cotisez à votre régime 401 (k). Et certains ajoutent même une fonctionnalité de partage des bénéfices qui contribue également à une partie des bénéfices de l’entreprise. Si votre entreprise propose l’une de ces fonctionnalités ou les deux, inscrivez-vous pour celles-ci – elles représentent essentiellement de l’argent gratuit.
Voici comment ces avantages de l’employeur peuvent fonctionner. De nombreuses entreprises proposent de correspondre à 50% des 6 premiers% que vous contribuez à un 401 (k). Disons que vous gagnez un salaire de 45 000 $. Si vous cotisez 6% de vos gains annuels (2 700 $) à votre 401 (k), votre employeur cotiserait 50% supplémentaires de ce montant. C’est 1350 $ d’argent facile.
Certains employeurs vont même mieux et égalent vos cotisations dollar pour dollar jusqu’à concurrence de 6%, ce qui ajouterait 2 700 $ de plus dans ce scénario, doublant ainsi vos cotisations annuelles au régime.
401 (k) Limites de cotisation
Vous pouvez économiser beaucoup plus chaque année dans un 401 (k) que dans un IRA. Pour 2020 et 2021, lesplafonds de cotisation 401 (k) sont respectivement de 19500 $ et 26000 $ (comprend un rattrapage de 6500 $ pour les 50 ans et plus).
Votre employeur peut également contribuer. Pour 2020, cette limite combinée va jusqu’à 57 000 $, ou 63 500 $ avec la contribution de rattrapage. En 2021, le plafond de cotisation passe à 58 000 $, ou (avec le rattrapage de 6 500 $) à 64 500 $.
401 (k) Cotisations après 72 ans
Avec certains comptes de retraite, vous ne pouvez pas cotiser une fois que vous avez 72 ans, même si vous travaillez toujours. Cela signifie que tout argent que vous pourriez avoir cotisé avant impôt est plutôt imposé à votre taux actuel. Et c’est probablement plus élevé que le taux que vous paierez une fois que vous prendrez votre retraite.
Notamment, les 401 (k) ne présentent pas cet inconvénient. Vous pouvez continuer à y contribuer tant que vous travaillez encore. Mieux encore, pendant que vous travaillez, vous êtes épargné de prendre des distributions obligatoires du plan à condition que vous possédiez moins de 5% de l’entreprise qui vous emploie.
Abri des créanciers
Si vous rencontrez des problèmes financiers, il est utile d’avoir votre argent dans des endroits auxquels les créanciers n’ont pas accès. En l’occurrence, les 401 (k) s offrent une excellente protection contre les créanciers. C’est parce que ces plans sont mis en place en vertu de la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) – et les comptes ERISA sont généralement protégés contre les créanciers judiciaires.
En outre, 401 (k) s offrent souvent une certaine protection contre les privilèges fiscaux fédéraux, qui sont des réclamations du gouvernement contre les actifs d’un contribuable avec des arriérés d’impôts impayés. Le fait que les plans 401 (k) appartiennent légalement à votre employeur, plutôt qu’à vous, rend difficile pour l’IRS de placer un privilège sur le compte. Selon la langue dans les petits caractères de votre compte, les administrateurs de votre régime peuvent être en mesure de refuser catégoriquement de se conformer à un privilège IRS.
Roth 401 (k)
Les avantages de contribuer au revenu avant impôt à un 401 (k) régulier lorsque vos gains (et votre taux d’imposition) sont à leur apogée peuvent diminuer à mesure que votre carrière se termine. En effet, votre revenu et votre taux d’imposition peuvent augmenter à mesure que vous vieillissez, à mesure que les paiements de la sécurité sociale, les dividendes et les RMD entrent en jeu, surtout si vous continuez à travailler.
Entrez une autre saveur de compte de retraite – le Roth 401 (k). Un nombre toujours croissant d’entreprises proposent des Roth 401 (k) s. Comme son frère, le Roth IRA, ce compte reçoit vos contributions en dollars après impôt, mais les retraits sont alors entièrement exonérés d’impôt tant que vous remplissez certaines conditions.
Limites Roth 401 (k)
Les limites de contribution Roth 401 (k) suivent celles de 401 (k) s – pas Roth IRA. Pour 2020, cette limite combinée va jusqu’à 57 000 $, ou 63 500 $ avec la contribution de rattrapage.et en 2021, ce montant est de 58 000 $, ou 64 500 $ avec la contribution de rattrapage.
Roth 410 (k) s sont également une avenue idéale pour les hauts revenus qui veulent investir dans un Roth mais peuvent voir leurs contributions à un Roth IRA revenu brut ajusté modifié (MAGI) est de 139000 $ ou plus, et en 2021, ce montant monte à 140000 $, mais il n’y a pas limites de revenu pour contribuer à un Roth 401 (k).
1:33
La ligne de fond
Il n’est pas étonnant que le 401 (k) soit le régime de retraite parrainé par l’employeur le plus populaire au pays. Avec les nombreux avantages 401 (k), ce plan d’épargne devrait faire partie de votre portefeuille financier de retraite, surtout si votre employeur offre une contrepartie.
Une fois que vous êtes à bord avec un 401 (k), cependant, ne vous contentez pas de vous asseoir et de lui permettre de fonctionner en pilote automatique. Les changements d’année en année des plafonds de cotisation, des avantages fiscaux et de vos besoins financiers font qu’il est prudent de revoir régulièrement le rendement de votre régime et les alternatives qui pourraient vous convenir le mieux.