Plan d’inscription automatique
Qu’est-ce qu’un plan d’inscription automatique?
Un plan d’inscription automatique est un plan d’épargne-retraite dans lequel les employés sont automatiquement inscrits pour cotiser un certain montant de leur salaire à chaque chèque de paie. Les plans d’inscription automatique n’obligent pas l’employé à prendre des mesures ou à consentir explicitement à participer à un régime de retraite parrainé par l’employeur, comme un 401 (k).
Dans de tels régimes, l’employeur décide quel pourcentage du salaire de l’employé sera automatiquement placé dans un compte de retraite – généralement 3% – et décide également s’il doit augmenter ce pourcentage chaque année, peut-être de 1% par an jusqu’à ce que l’employé cotise 10%..
Fonctionnement d’un plan d’inscription automatique
Les plans d’inscription automatique visent à augmenter le nombre de travailleurs qui épargnent en vue de leur retraite. Bien que de nombreux employeurs aient mis en place des régimes d’épargne-retraite, ces régimes exigent généralement que l’employé adhère et choisisse le pourcentage de son chèque de paie pour que son employeur place son employeur dans l’épargne-retraite.
De nombreux employés ne franchissent pas cette étape et, par conséquent, ils manquent des contributions de contrepartie de l’employeur lorsqu’elles sont offertes, et ils ne mettent pas suffisamment de côté pour la retraite.
Un rapport de 2018 de la société de gestion de placements Vanguard a révélé que parmi les régimes de retraite parrainés par l’employeur qu’elle gérait, l’adhésion automatique augmentait considérablement la participation aux régimes de retraite des employés à faible revenu, des jeunes employés et des employés minoritaires, tout en augmentant considérablement la participation de tous des employés.
Décision des employeurs d’adopter l’inscription automatique
Les employeurs pourraient décider d’adopter l’inscription automatique pour accroître la participation de leurs employés au régime de retraite. Lorsqu’ils le font, ils doivent également choisir un placement par défaut pour les cotisations au régime de retraite des employés. Les employeurs peuvent limiter leur responsabilité fiduciaire en choisissant des fonds du cycle de vie ou des fonds équilibrés qui sont conçus pour aider les employés à gagner suffisamment de retour sur investissement pour prendre leur retraite tout en prenant le montant de risque approprié pour leur âge.
Même avec l’inscription automatique, les employés ont souvent de nombreux choix quant à la façon dont leur argent peut choisir comment leur argent est investi. Ils n’ont pas besoin de rester investis dans l’option par défaut et ils peuvent également diriger les contributions futures vers une autre option. Ils peuvent également choisir de modifier le montant de leur cotisation par défaut, le pourcentage qui est retenu sur chaque chèque de paie ou de ne pas cotiser complètement.
En plus d’ aider leurs employés, une autre incitation pour les employeurs à choisir l’ inscription automatique est qu’il augmente la probabilité que, dans le cas où l’IRS audite programme de retraite de l’entreprise, l’ IRS trouvera le régime conforme aux règles de non-discrimination que les employeurs doivent suivre lorsqu’ils proposent des régimes de retraite.