Formulaire SEC U-5S
Qu’est-ce que le formulaire SEC U-5S?
Le formulaire SEC U-5S était un dépôt auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) qui devait être soumis chaque année par chaque société de portefeuille d’utilité publique enregistrée. Le formulaire devait contenir des informations sur la société de portefeuille mère, toutes les filiales statutaires, le nombre d’actions ordinaires détenues, le pourcentage des droits de vote et une valeur comptable des actions, ainsi que des résumés d’acquisitions, de ventes, de dirigeants, d’administrateurs, de contributions, de contrats. et états financiers.
La SEC a utilisé ces informations pour surveiller les avoirs, les finances et les opérations du système de service public enregistré.
Comprendre le formulaire SEC U-5S
Le formulaire U-5S, également connu sous le nom de «rapport annuel», était exigé en vertu de la section cinq, règle un de la loi sur les sociétés de portefeuille d’utilité publique de 1935. La loi de 1935 réglementait les sociétés de portefeuille des services publics d’électricité et de gaz naturel. Le formulaire U-5S exigeait des divulgations spécifiques des sociétés de portefeuille d’utilité publique, y compris des informations détaillées sur les sociétés du système et les investissements ainsi que sur les acquisitions. Le formulaire U-5S était obligatoire en plus de la déclaration standard des 10-Q et 10-K pour les sociétés enregistrées auprès de la SEC.
La loi de 1935 a été abrogée le 8 août 2005, avec l’adoption de la loi sur la politique énergétique de 2005. La loi de 2005 était principalement axée sur les nouvelles incitations fiscales et les prêts pour le secteur des services publics. Il n’incluait pas de dispositions pour les dépôts supplémentaires d’U-5S dans le secteur des services publics. En tant que tel, la loi de 2005 a rendu le formulaire U-5S obsolète.
La fonction du formulaire FINRA U-5
Le formulaire U-5 de l’ Autorité de régulation du secteur financier (FINRA) est l’avis de résiliation uniforme pour l’enregistrement du secteur des valeurs mobilières. Les courtiers, les conseillers en placement et les émetteurs de valeurs mobilières utilisent le formulaire U-5 pour déclarer la résiliation et la séparation ferme d’une personne dans les juridictions appropriées ou auprès d’un ancien organisme d’autorégulation (OAR).
Un ancien employeur doit déposer le formulaire U-5 auprès de la FINRA chaque fois qu’un représentant inscrit quitte une entreprise parrain pour quelque raison que ce soit. Le formulaire doit être déposé dans les 30 jours suivant la séparation. Les déposants doivent répondre à toutes les questions et soumettre tous les renseignements demandés, sauf indication contraire dans les instructions spécifiques pour chaque élément du formulaire U-5. Le formulaire est généralement déposé via le Web CRD de la FINRA.
Il existe trois types de formulaires U-5 qui peuvent être déposés. La date du dépôt U-5 peut être importante, car elle commence la fenêtre de deux ans pour le maintien de l’inscription dont dispose un représentant s’il ne commence pas immédiatement à travailler avec une autre entreprise. Une fois déposés, les détails soumis avec le formulaire U-5 peuvent être soumis à une vérification des antécédents et à la consultation de la FINRA, de la SEC et d’autres parties intéressées.
3 types de formulaires U-5
- Complet : Si une personne est licenciée, l’employeur doit remplir le formulaire U-5 pour un licenciement complet. L’employeur doit remplir la section trois, choisir oui en cas de licenciement complet et indiquer le motif du licenciement.
- Partielle : une résiliation partielle met fin à la relation du représentant inscrit avec certains OAR ou dans certaines juridictions. L’employeur doit remplir la section 5 du formulaire U-5, qui comprend la section 5A: Résiliation partielle des OAR et la section 5B: Résiliation partielle de la juridiction.
- Modification : Un formulaire de modification U-5 peut être déposé pour mettre à jour un formulaire déposé à l’origine. Les sections qui peuvent être modifiées comprennent la divulgation, la date de résiliation, la raison de la résiliation et les informations résidentielles.
Sections du formulaire U-5
- informations générales
- adresse de résidence actuelle
- Résiliation complète
- Date de fin
- Résiliation partielle
- Résiliation d’entreprise affiliée
- Questions de divulgation
- Signature
- Pages de rapport de divulgation