Les opérations bancaires offshore ne sont pas illégales, mais les cacher
Quelles sont les ramifications des services bancaires offshore?
Si vous étiez intéressé par le scandale des Panama Papers, vous pourriez être curieux de connaître les opérations bancaires offshore. Peut-être avez-vous envisagé de ranger une partie de votre argent à l’étranger? Peut-être avez-vous hésité parce que vous ne voulez pas vous retrouver en difficulté avec l’ IRS. La banque offshore a un attrait pour certains, mais c’est en fait beaucoup plus banal qu’il n’y paraît.
Points clés à retenir:
- L’utilisation des services d’une banque en dehors de votre pays d’origine n’est pas illégale si cela est fait pour des raisons légitimes.
- Certaines banques étrangères ouvriront un compte auprès d’un client étranger avec aussi peu que 300 $ tandis que d’autres ne feront pas du tout affaire avec des clients étrangers en raison des exigences de conformité.
- Les comptes bancaires offshore doivent être déclarés dans le pays d’origine du titulaire pour des raisons fiscales; cependant, certains pays autorisent les étrangers à réaliser des gains en capital en franchise d’impôt.
- Les particuliers peuvent choisir de garder leur argent à l’étranger en cas d’instabilité dans leur propre pays et ils craignent de perdre leurs investissements.
Comment fonctionne la banque offshore
Tout d’abord, supprimons les termes trompeurs tels que «cacher», «cacher» ou même «compte bancaire offshore». Utiliser les services d’une banque en dehors de votre pays d’origine n’est pas illégal. Et bien que le terme « offshore » s’applique littéralement dans certains cas – un compte bancaire aux Bahamas, par exemple – faire des affaires au Canada pourrait être à quelques minutes de route.
La pratique n’est pas réservée aux riches. Certaines banques étrangères prendront aussi peu que 300 $ de votre argent et ouvriront un compte. Comme les banques partout dans le monde, ceux qui sont à l’étranger fixent leurs propres comptes minimaux et d’autres conditions pour les clients.
D’un autre côté, certaines banques étrangères ne feront pas affaire avec certains clients étrangers en raison de la conformité requise. L’ Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) et l’ Organisation mondiale du commerce (OMC) ont des règles qui obligent les banques à déclarer des informations sur leurs clients étrangers. Chaque pays se conforme à ces lois différemment. Certains pays ne se conforment pas du tout.
Qu’en est-il des comptes bancaires suisses?
Le fameux « évasion fiscale qui aurait pu s’accompagner d’un compte non déclaré ou caché.
Les avantages d’un compte offshore
L’évasion fiscale n’était pas la seule raison de détenir un compte bancaire en Suisse. Il existe de nombreuses raisons légitimes de retenir de l’argent hors de votre pays d’origine. Premièrement, il y a le traitement fiscal. Dans de nombreux pays, vous pouvez gagner de l’argent en franchise d’impôt. Comment aimeriez-vous faire travailler votre argent dans un autre pays, réaliser des gains en capital et ne payer aucun impôt dans ce pays? C’est techniquement possible lorsque vous transférez votre argent à l’étranger.
Même les États-Unis autorisent la pratique. Ces dernières années, les États-Unis sont devenus l’un des paradis fiscaux préférés au monde. Le Nevada, le Wyoming et le Dakota du Sud détiennent maintenant une grande quantité d’argent étranger, mais la raison n’est pas principalement un traitement fiscal favorable.
L’un des principaux avantages de la conservation de l’argent étranger aux États-Unis, en Suisse et dans d’autres pays développés est leur stabilité. Les personnes vivant dans des pays en proie à des bouleversements politiques et économiques craignent que leur argent, ainsi que leur vie, ne soient en danger. Et si l’économie s’effondrait? Et s’il y avait une guerre civile? Et si leur gouvernement les poursuivait pour une raison quelconque? Si leur argent est conservé à l’étranger, il est plus difficile pour leur propre gouvernement de le saisir.
Les comptes bancaires à l’étranger offrent également aux titulaires de comptes plus d’opportunités d’investir à l’international et servent de couverture de change contre un éventuel effondrement de leur devise d’origine. Moins important mais notable, c’est qu’en raison des taux de change, dans d’autres pays, un investisseur peut être perçu comme un joueur de haut niveau. les États Unis.
Notez que vous n’êtes pas libéré des impôts américains si vous gagnez ou détenez de l’argent à l’étranger. L’IRS exige que les Américains déposent le formulaire IRS FBAR et déclarent tout montant supérieur à 10 000 $ au total qui est détenu dans des comptes étrangers. Il existe une exclusion de l’ impôt sur le revenu gagné à l’étranger pour l’argent que vous gagnez à l’étranger, mais le reste est imposable.
Considérations spéciales pour les comptes offshore
Il n’y a rien d’illégal à ouvrir un compte offshore à moins que vous ne le fassiez dans le but d’évasion fiscale. Le Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) oblige les banques du monde entier à déclarer les soldes et toute activité des citoyens américains à l’IRS sous peine d’amendes.
Certaines sociétés américaines qui détiennent de l’argent étranger affirment avoir recours à une équipe d’avocats pour s’assurer qu’elles déclarent leurs activités à l’étranger dans leur pays d’origine avec précision et légalité. Inévitablement, il y aura des gens qui utiliseront le système pour en profiter illégalement. L’Office des Nations Unies contre la drogue et le crime estime que le produit des fonds illicites et monde et 300 milliards de dollars en 2010 (dernières données en 2018), soit 2% de l’ensemble de l’économie américaine.
En résumé, détenir de l’argent sur un compte bancaire offshore n’est pas illégal et n’est pas non plus exonéré d’impôt. Tant que vous avez des raisons commerciales légitimes, vous pouvez investir dans un compte bancaire «secret» – bien que cela ne soit pas vraiment secret du tout.