Ratio prêt / dépôt (LDR)

Table des matières

Développer

• Quel est le ratio prêt / dépôt?
• Formule et calcul pour LDR
• Que vous dit LDR?
• Qu’est-ce qu’un LDR idéal?
• Exemple de LDR
• Rapport LDR / LTV
• Limitations du LDR
• Exemple du monde réel de LDR

Qu’est-ce que le ratio prêt / dépôt (LDR)?

Le ratio prêt / dépôt (LDR) est utilisé pour évaluer la liquidité d’une banque en comparant le total des prêts d’une banque au total de ses dépôts pour la même période. Le LDR est exprimé en pourcentage. Si le ratio est trop élevé, cela signifie que la banque peut ne pas avoir suffisamment de liquidités pour couvrir d’éventuels besoins de fonds imprévus. À l’inverse, si le ratio est trop bas, la banque peut ne pas gagner autant qu’elle pourrait l’être.

Formule et calcul pour LDR

Pour calculer le ratio prêt / dépôt, divisez le montant total des prêts d’une banque par le montant total des dépôts pour la même période. Vous pouvez trouver les chiffres sur le bilan d’une banque. Les prêts sont répertoriés comme actifs tandis que les dépôts sont répertoriés comme passifs.

Que vous dit LDR?

Un ratio prêts / dépôts montre la capacité d’une banque à couvrir les pertes sur prêts et les retraits de ses clients. Les investisseurs surveillent le LDR des banques pour s’assurer qu’il y a suffisamment de liquidités pour couvrir les prêts en cas de ralentissement économique entraînant des défauts de paiement.

En outre, le LDR permet de montrer à quel point une banque attire et fidélise ses clients. Si les dépôts d’une banque augmentent, de l’argent neuf et de nouveaux clients sont intégrés. En conséquence, la banque aura probablement plus d’argent à prêter, ce qui devrait augmenter ses bénéfices. Bien que cela soit contre-intuitif, les prêts sont un atout pour une banque puisque les banques tirent des intérêts des prêts. Les dépôts, en revanche, sont des passifs parce que les banques doivent payer un taux d’intérêt sur ces dépôts, quoique à un taux bas.

Le LDR peut aider les investisseurs à déterminer si une banque est gérée correctement. Si la banque n’augmente pas ses dépôts ou si ses dépôts diminuent, la banque aura moins d’argent à prêter. Dans certains cas, les banques emprunteront de l’argent pour satisfaire sa demande de prêts dans le but d’augmenter les revenus d’intérêts. Cependant, si une banque utilise la dette pour financer ses opérations de prêt au lieu de dépôts, la banque aura des frais de service de la dette puisqu’elle devra payer des intérêts sur la dette.

En conséquence, une banque qui emprunte de l’argent pour prêter à ses clients aura généralement des marges bénéficiaires plus faibles et plus de dettes. Une banque préfère utiliser les dépôts pour prêter puisque les taux d’intérêt payés aux déposants sont bien inférieurs aux taux qui lui seraient facturés pour emprunter de l’argent. Le LDR aide les investisseurs à repérer les banques qui disposent de suffisamment de dépôts pour prêter et qui n’auront pas besoin d’augmenter leur dette.

Le bon LDR est un équilibre délicat pour les banques. Si les banques prêtent trop de leurs dépôts, elles risquent de se surdimensionner, en particulier en période de ralentissement économique. Cependant, si les banques prêtent trop peu de leurs dépôts, elles pourraient avoir un coût d’opportunité puisque leurs dépôts seraient inscrits à leur bilan sans générer de revenus. Les banques dont les ratios d’ILD sont faibles pourraient avoir des revenus d’intérêts inférieurs, ce qui se traduirait par des revenus inférieurs.

Plusieurs facteurs peuvent entraîner des changements dans les ratios prêts / dépôts. Les conditions économiques peuvent avoir une incidence sur la demande de prêts ainsi que sur le montant des dépôts des investisseurs. Si les consommateurs sont au chômage, il est peu probable qu’ils augmentent leurs dépôts. La banque fédérale de réserve réglemente la politique monétaire en augmentant et en abaissant les taux d’intérêt. Si les taux sont bas, la demande de crédit peut augmenter en fonction des conditions économiques. En bref, de nombreux facteurs externes ont un impact sur le LDR d’une banque.

Qu’est-ce qu’un LDR idéal?

En règle générale, le ratio prêt / dépôt idéal est de 80% à 90%. Un ratio prêt / dépôt de 100% signifie qu’une banque a prêté un dollar aux clients pour chaque dollar reçu en dépôts qu’elle a reçus. Cela signifie également qu’une banque n’aura pas de réserves importantes disponibles pour les imprévus prévus ou imprévus.

La réglementation tient également compte de la façon dont les banques sont gérées et, en fin de compte, de leurs ratios prêts / dépôts. Le Bureau du contrôleur de la monnaie, le Conseil des gouverneurs de la Réserve fédérale et la Federal Deposit Insurance Corporation  ne fixent pas de ratios prêts / dépôts minimum ou maximum pour les banques. Cependant, ces agences surveillent les banques pour voir si leurs ratios sont conformes à l’article 109 de la Riegle-Neal Interstate Banking and Branching Efficiency Act of 1994 (Interstate Act).

Exemple de LDR

Si une banque a 500 millions de dollars de dépôts et 400 millions de dollars de prêts, le ratio LDR de la banque serait calculé en divisant le total des prêts par le total de ses dépôts.

LDR=$400 million$500 million=.8=80%\ begin {aligné} & \ text {LDR} = \ frac {\ 400 $ \ text {million}} {\ $ 500 \ text {million}} =.8 = 80 \% \\ \ end {aligné}​LDR=$500 millions de

Rapport LDR / LTV

Le ratio prêt / valeur (LTV) est une  évaluation du risque de prêt  que les institutions financières et autres prêteurs examinent avant d’approuver un prêt hypothécaire. En règle générale, les évaluations avec des ratios LTV élevés présentent un risque plus élevé et, par conséquent, si l’hypothèque est approuvée, le prêt coûte plus cher à l’emprunteur.

Le ratio LTV mesure la valeur de la propriété par rapport au montant du prêt, tandis que le ratio LDR mesure la capacité d’une banque à couvrir ses prêts avec ses dépôts.

Limitations du LDR

Le LDR aide les investisseurs à évaluer la santé du bilan d’une banque, mais il y a des limites au ratio. Le LDR ne mesure pas la qualité des prêts qu’une banque a émis. Le LDR ne reflète pas non plus le nombre de prêts qui sont en défaut ou qui pourraient être en retard dans leurs paiements.

Comme pour tous les ratios financiers, le LDR est le plus efficace par rapport aux banques de même taille et de composition similaire. En outre, il est important pour les investisseurs de comparer plusieurs paramètres financiers lorsqu’ils comparent les banques et prennent des décisions d’investissement.

Exemple du monde réel de LDR

Au 31/12/2018, Bank of America Corporation ( déclaration 8K et avait les chiffres suivants.

• Total des prêts: 946,9 milliards de dollars
• Total des dépôts: 1381,50 billions de dollars
• Le LDR de Bank of America est calculé comme suit: 946,9 $ / 1381,50 $
• LDR = 68,5%

Le ratio nous indique que Bank of America a prêté environ 70% de ses dépôts à la fin de 2018.