Encaissement de votre police d’assurance-vie
Table des matières
Développer
- Comment accéder aux espèces
- Retraits
- Prêts
- Abandonner une police
- Règlement de la vie
- La ligne de fond
En période de crise économique, les gens se retrouvent parfois à la recherche de liquidités pour faire face aux dépenses quotidiennes et aux exigences de leur style de vie. Bien sûr, vous pouvez encaisser votre police d’assurance-vie pour accéder aux fonds nécessaires, mais devriez-vous?
Il y a certainement des inconvénients à utiliser une assurance-vie pour répondre à des besoins de trésorerie immédiats, surtout si vous compromettez vos objectifs à long terme ou l’avenir financier de votre famille. Néanmoins, si d’autres options ne sont pas disponibles, l’assurance-vie, en particulier l’assurance- vie à valeur de rachat, peut être une source de revenu nécessaire.
Points clés à retenir
- Si vous n’avez plus d’options et que vous devez accéder à votre police d’assurance-vie, il est préférable de retirer ou d’emprunter de l’argent au lieu de racheter complètement la police.
- Les polices d’assurance-vie à valeur de rachat telles que la vie entière ou la vie universelle comprennent un compte d’accumulation de liquidités dans la police, où sont détenus les paiements de primes et les revenus excédentaires.
- Ces comptes permettent aux titulaires de police d’accéder à cet argent par le biais de retraits, de prêts sur police ou, s’ils en ont besoin, en rachetant le compte, en partie ou en totalité.
- Une autre option consiste à effectuer un règlement-vie, ce qui signifie que vous vendez votre police d’assurance-vie à une personne ou à une société de règlement-vie en échange d’espèces.
Comment accéder aux espèces
L’assurance-vie à valeur de rachat, comme la vie entière et la vie universelle, constitue des réserves au moyen de primes excédentaires et de revenus. Ces dépôts sont détenus dans un compte d’accumulation de liquidités au sein de la police.
L’assurance-vie à valeur de rachat offre la possibilité d’accéder aux accumulations de liquidités au sein de la police par le biais de retraits, de règlement à vie.
N’oubliez pas que même si les liquidités de la police peuvent être utiles en période de crise financière, vous pourriez faire face à des conséquences indésirables en fonction de la méthode que vous utilisez pour accéder aux fonds.
Retraits
En règle générale, il est possible de retirer des sommes limitées d’une police d’assurance-vie. Le montant disponible diffère selon le type de police que vous possédez et la société qui l’émet. Le principal avantage des retraits de valeur de rachat est qu’ils ne sont pas imposables à hauteur de votre police, tant que votre police n’est pas classée comme un contrat de dotation modifié (MEC). Un MEC est un terme donné à une police d’assurance-vie dans laquelle le financement dépasse les limites de la loi fiscale fédérale.
Cependant, les retraits en espèces peuvent avoir des conséquences inattendues ou non réalisées:
- Les retraits qui réduisent votre valeur de rachat pourraient entraîner une réduction de votre prestation de décès – une source potentielle de fonds dont vos bénéficiaires pourraient avoir besoin pour le remplacement du revenu, à des fins commerciales ou pour la préservation du patrimoine.
- Les retraits en espèces ne sont pas toujours exonérés d’impôt. Si, par exemple, vous effectuez un retrait au cours des 15 premières années de la police – et que le retrait entraîne une réduction de la prestation de décès de la police – une partie ou la totalité des liquidités retirées pourraient être imposables.
- Les retraits sont considérés comme imposables dans la mesure où ils dépassent votre base dans la police.
- Les retraits qui réduisent votre valeur de rachat pourraient entraîner une augmentation de vos primes pour maintenir la même prestation de décès; sinon, la politique pourrait devenir caduque.
- rentes – les décaissements en espèces sont considérés comme étant effectués à partir des intérêts d’abord et sont assujettis à l’impôt sur le revenu et éventuellement à une pénalité de retrait anticipé de 10% si vous avez moins de 59 ans et demi au moment du retrait.
Prêts
La plupart des polices de valeur de rachat vous permettent d’emprunter de l’argent à l’émetteur en utilisant votre compte d’accumulation de liquidités comme garantie. Selon les termes de la politique, le prêt peut être assujetti à des intérêts à des taux variables; cependant, vous n’êtes pas obligé de vous qualifier financièrement pour le prêt. Le montant que vous pouvez emprunter est basé sur la valeur du compte d’accumulation de trésorerie de la police et les conditions du contrat.
La bonne nouvelle est que les montants empruntés auprès de polices non MEC ne sont pas imposables et que vous n’avez pas à effectuer de paiements sur le prêt, même si le solde impayé du prêt peut générer des intérêts.
La mauvaise nouvelle est que les soldes des prêts réduisent généralement la prestation de décès de votre police, ce qui signifie que vos bénéficiaires pourraient recevoir moins que ce que vous aviez prévu. De plus, un prêt impayé qui génère des intérêts réduit votre valeur de rachat, ce qui peut entraîner la caducité de la police si des primes insuffisantes sont versées pour maintenir la prestation de décès. Si le prêt est toujours impayé lorsque la police expire ou si vous renoncez ultérieurement à l’assurance, le montant emprunté devient imposable dans la mesure où la valeur de rachat (sans réduction du solde du prêt impayé) dépasse votre base dans le contrat.
distributions, ce qui signifie que le montant du prêt jusqu’à concurrence des bénéfices de la police sera imposable et pourrait également être assujetti à la pénalité de retrait anticipé avant 59½.
Retirer de l’argent ou emprunter de l’argent de votre police d’assurance-vie peut réduire la prestation de décès de votre police, tandis que le rachat de la police signifie que vous renoncez complètement au droit à la prestation de décès.
Abandonner une police
En plus des retraits et des avances sur police, vous pouvez racheter (annuler) votre police et utiliser l’argent comptant comme bon vous semble. Toutefois, si vous renoncez à la police au cours des premières années de possession, des frais de rachat seront probablement facturés par la société, ce qui réduira votre valeur de rachat. Ces frais varient en fonction de la durée de validité de la police. De plus, lorsque vous rachetez votre police contre de l’argent, le gain sur la police est assujetti à l’impôt sur le revenu et si vous avez un solde de prêt impayé par rapport à la police, des impôts supplémentaires pourraient être engagés.
Bien que le rachat de la police puisse vous procurer l’argent dont vous avez besoin, vous renoncez évidemment au droit à la protection en cas de décès offerte par l’assurance. Si vous souhaitez remplacer la prestation de décès perdue plus tard, il peut être plus difficile ou plus coûteux d’obtenir la même couverture.
Envisagez d’autres options avant d’utiliser votre police d’assurance-vie pour de l’argent, comme l’emprunt contre votre plan 401 (k) ou la souscription d’un prêt sur valeur domiciliaire; aucune de ces options ne permet d’atténuer les problèmes, mais en fonction de votre situation financière actuelle, certains choix sont meilleurs que d’autres.
Règlement de la vie
Ce concept est assez simple. En tant que titulaire de la police, vous vendez votre police d’assurance-vie à un particulier ou à une société de règlement-vie en échange d’espèces. Le nouveau propriétaire maintiendra la police en vigueur (en payant les primes) et récoltera un retour sur investissement en recevant la prestation de décès à votre décès.
La plupart des types d’assurance sont admissibles à la vente, y compris les polices avec peu ou pas de valeur de rachat, comme l’ assurance temporaire. En règle générale, pour être admissible à un règlement d’assurance-vie, vous (l’assuré) devez être âgé d’au moins 65 ans, avoir une espérance de vie de 10 à 15 ans ou moins et une prestation de décès du contrat d’au moins 100 000 $ (dans la plupart des cas).
Le principal avantage d’un règlement d’assurance-vie est que vous pouvez potentiellement obtenir plus pour la police qu’en l’encaissant (en renonçant à la police). L’imposition des règlements sur la vie est compliquée: le traitement général est que le gain supérieur à votre base dans la police vous est imposé comme un revenu ordinaire. Assurez-vous d’obtenir des conseils d’experts en fiscalité avant de signer votre police.
Bien que les règlements à vie puissent être une source précieuse de liquidités, tenez compte des problèmes suivants:
- Vous renoncez au contrôle de la prestation de décès.
- Le ou les nouveaux titulaires de police auront accès à vos anciens dossiers médicaux et auront généralement le droit de demander des mises à jour sur votre état de santé actuel.
- Le secteur du règlement-vie est très peu réglementé, il n’y a donc aucune indication quant à la valeur de votre police, ce qui rend difficile de déterminer si vous obtenez un prix équitable pour votre police.
- Outre la dette fiscale que vous pourriez subir, les règlements de la vie ont généralement un autre coût: jusqu’à 30% de votre produit pourrait être payé en commissions et en frais, ce qui réduit le montant net que vous recevez.
La ligne de fond
Des problèmes économiques peuvent vous inciter à envisager de liquider des actifs contre de l’argent. Parfois, vous n’aurez peut-être pas d’autre choix, mais en ce qui concerne l’assurance-vie, pensez à la raison pour laquelle vous avez acheté la police en premier lieu. Avez-vous toujours besoin de la couverture? Les bénéficiaires de la police dépendent-ils de la prestation de décès si quelque chose vous arrive? Considérez attentivement les réponses à ces questions.