Assurance vie à valeur de rachat
Table des matières
Développer
- Qu’est-ce que l’assurance-vie à valeur de rachat?
- Fonctionnement de l’assurance-vie à valeur de rachat
- Exemple d’assurance valeur de rachat
- Avantages et inconvénients
Qu’est-ce que l’assurance-vie à valeur de rachat?
L’assurance-vie à valeur de rachat est une forme d’ assurance-vie permanente qui comporte une composante d’épargne de valeur de rachat. Le preneur d’assurance peut utiliser la valeur de rachat à de nombreuses fins, comme une source de prêts ou d’espèces ou pour payer les primes de police.
Points clés à retenir
- L’assurance-vie à valeur de rachat est plus chère que l’assurance-vie temporaire.
- Contrairement à l’assurance-vie temporaire, les polices d’assurance valeur de rachat n’expirent pas après un certain nombre d’années.
- Il est possible d’emprunter contre une police d’assurance-vie à valeur de rachat.
Fonctionnement de l’assurance-vie à valeur de rachat
L’assurance contre la valeur de rachat est une assurance-vie permanente car elle fournit une couverture pour la vie du preneur d’assurance. Traditionnellement, l’assurance-vie à valeur de rachat a des primes plus élevées que l’assurance-vie temporaire en raison de l’élément de valeur de rachat. La plupart des polices d’assurance-vie à valeur de rachat exigent un paiement de prime fixe, dont une partie est affectée au coût de l’assurance et le reste est déposé dans un compte de valeur de rachat.
La valeur de rachat de l’assurance-vie rapporte un taux d’intérêt modeste, avec des impôts différés sur les bénéfices accumulés. Ainsi, la valeur de rachat de l’assurance-vie augmentera avec le temps. À mesure que la valeur de rachat de l’assurance-vie augmente, le risque de la compagnie d’assurance diminue, car la valeur de rachat accumulée compense une partie de la responsabilité de l’assureur.
Exemple d’assurance-vie à valeur de rachat
Considérez une politique avec une prestation de décès de 25 000 $. La police n’a aucun prêt en cours ni aucun retrait d’espèces antérieur et une valeur de rachat accumulée de 5 000 $. Au décès du preneur d’assurance, la compagnie d’assurance verse la totalité du capital-décès de 25 000 $. L’argent collecté dans la valeur de rachat est désormais la propriété de l’assureur. Comme la valeur de rachat est de 5 000 $, le coût réel de la responsabilité civile pour la compagnie d’assurance est de 20 000 $ (25 000 $ – 5 000 $).
L’ assurance- vie entière, l’assurance- vie variable et l’ assurance- vie universelle sont tous des exemples d’assurance-vie à valeur de rachat.
Avantages et inconvénients de l’assurance-vie à valeur de rachat
La composante de la valeur de rachat rachats ou retraits partiels sont autorisés, mais ils peuvent réduire la prestation de décès.
Les impôts sont reportés sur les bénéfices jusqu’à ce qu’ils soient retirés de la police et distribués. Une fois distribués, les bénéfices sont imposables au taux d’imposition standard du preneur d’assurance. Certaines politiques autorisent des retraits illimités, tandis que d’autres limitent le nombre de tirages pouvant être effectués au cours d’un trimestre ou d’une année civile. Certaines polices limitent les montants disponibles pour le retrait (par exemple, un minimum de 500 $).
La plupart des accords d’assurance-vie à valeur de rachat permettent des prêts sur la valeur de rachat. Tout comme pour tout autre prêt, l’émetteur facturera des intérêts sur le capital impayé. Le montant du prêt en cours réduira la prestation de décès dollar pour dollar en cas de décès du preneur avant le remboursement intégral du prêt. Certains assureurs exigent le remboursement des intérêts sur les prêts et, s’ils ne sont pas payés, ils peuvent déduire les intérêts de la valeur de rachat restante.
La valeur de rachat peut également être utilisée pour payer les primes de police. S’il y a un montant suffisant, un preneur d’assurance peut cesser de payer les primes de sa poche et faire en sorte que le compte de valeur en espèces couvre le paiement.