Quelle est la différence entre la retraite au Canada et en Amérique?
Table des matières
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- La retraite au Canada par rapport aux États-Unis
- Différences clés: régimes de retraite
- CELI du Canada vs Roth IRA américain
- Différences clés: régimes de retraite
- La ligne de fond
La retraite au Canada et en Amérique: un aperçu
Les gouvernements américain et canadien offrent bon nombre des mêmes types de services à ceux qui planifient leur retraite et à ceux qui ont pris leur retraite. Cependant, les retraités canadiens trouvent que la vie après le travail est beaucoup moins stressante, car les craintes de manquer d’argent ne sont pas aussi répandues qu’aux États-Unis. Ces craintes poussent certains retraités américains à trouver des moyens de compléter leurs revenus de retraite.
Points clés à retenir
- Les régimes enregistrés d’épargne-retraite canadiens et le compte d’épargne libre d’impôt s’apparentent aux IRA traditionnels et Roth aux États-Unis.
- Les comptes de retraite canadiens ont des limites de cotisation plus généreuses et moins de limites de distribution que les comptes américains.
- Le régime de retraite du Canada pour les aînés, la Sécurité de la vieillesse, est financé par les recettes fiscales générales, tandis que la Sécurité sociale américaine est financée par les charges sociales.
- L’assurance-maladie à payeur unique du Canada est offerte aux citoyens tout au long de leur vie.
- America’s Medicare n’est éligible qu’aux personnes de 65 ans et plus et couvre un pourcentage inférieur des frais médicaux.
- Cependant, les Canadiens ont tendance à payer des impôts sur le revenu plus importants que les Américains.
Un avantage majeur pour les Canadiens est le système de soins de santé universel financé par l’État, qui leur fournit des services médicaux essentiels tout au long de leur vie, ainsi qu’à la retraite, sans quote-part ni franchise.
En revanche, à moins qu’ils ne soient handicapés ou à revenu extrêmement faible, les Américains n’ont pas d’assurance à payeur unique jusqu’à ce qu’ils atteignent l’âge de 65 ans, lorsqu’ils peuvent se qualifier pour Medicare. Même cela est loin d’ êtreexhaustif. Medicare couvre environ 62% des frais de santé.
Une étude réalisée en 2019 par le Employee Benefit Research Institute estime que certains couples de 65 ans, sans couverture maladie de l’employeur, auront besoin d’environ 363000 dollars pour payer confortablement les primes d’assurance-maladie et les frais médicaux à la retraite.
Différences clés: régimes d’épargne-retraite
Lorsqu’il s’agit d’épargner pour la retraite, le Canada et les États-Unis offrent tous deux aux particuliers des véhicules financiers similaires avec des avantages fiscaux similaires.
Limites de cotisation: REER vs IRA traditionnel et 401 (k)
Au Canada, les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) permettent aux investisseurs de bénéficier d’une déduction fiscale sur leurs cotisations annuelles.5 L’ argent investi dans le régime augmente avec report d’impôt, ce quiaugmenteles avantages des rendements composés. Les cotisations peuvent être versées jusqu’à l’âge de 71 ans, et le gouvernement fixe des limites maximales sur le montant qui peut être placé dans un compte REER (18% de la paie d’un travailleur, jusqu’à 27230 $ pour 2020).
Selon l’Agence du revenu du Canada, ce chiffre s’élève à 27 830 $ en 2021. Les investisseurs peuvent contribuer davantage, mais des sommes supplémentaires de plus de 2 000 $ seront sanctionnées.
IRA traditionnels
Aux États-Unis, lescotisationstraditionnelles au compte de retraite individuel (IRA) sont plus limitées que leur contrepartie canadienne. L’ Internal Revenue Service (IRS ) a fixé la contribution maximale pour les IRA traditionnels à 6000 $ par an pour 2020 et 2021, ou le montant de votre compensation imposable pour l’année d’imposition.9 Les personnes de plus de 50 ans peuvent amasser 1000 $ supplémentaires par an en 2020 et 2021 dans le cadre d’une contribution de rattrapage.dix
En outre, les IRA comportent une pénalité fiscale de 10% si les fonds sont retirés avant que le contribuable n’atteigne l’âge de 59 ans et demi.
Plans de cotisation définis
Régimes à cotisations déterminées, qui comprennentaméricaine 401 (k) plans, offerts par un employeur, sont plus comparables à desREER. Le plafond de cotisation annuel pour 2020 et 2021 est de 19500 $, et les personnes âgées de 50 ans et plus peuvent contribuer 6500 $ de plus par année pour un total de 26000 $, y compris la contribution de rattrapage.
En utilisant le taux de change de février 2021, 26 500 USD équivaut à un peu plus de 33 000 USD. En dépit du fait que lesREER permettent uneplus grande contribution, lesCanadiens riches ont tendance à payer plus d’impôts que leurs voisins dusud.
Âge de cotisation à l’IRA et loi SECURE
Laloi sur la mise en place de chaque communauté pour l’amélioration de la retraite (SECURE) a été signée par le président Trump en décembre 2019. La loi élimine l’âge maximum pour les contributions traditionnelles de l’IRA, qui était auparavant plafonné à 70 ans et demi.
Cependant, les Américains qui ont eu 70 ans et demi en 2019 devaient encore retirer leurs distributions minimales requises (RMD) en 2020 ou ils ont encouru une lourde pénalité de 50% de leur RMD. Ceux qui ont eu 70 ans et demi en 2020 ne sont pas tenus de retirer leur RMD avant l’âge de 72 ans. Le premier retrait doit avoir lieu avant le 1er avril suivant, de sorte que les personnes qui ont eu 70 ans et demi en 2019 auraient pu attendre pour retirer leur RMD jusqu’au 1er avril, 2020. Ils étaient alors tenus de prendre un autre RMD avant le 31 décembre suivant, et tous les 31 décembre par la suite.
Retraits et taxes
Les retraits d’un REER peuvent survenir à tout moment, mais sont classés comme un revenu imposable, qui devient assujetti à des retenues d’impôt. L’année où le contribuable atteint l’âge de 71 ans, le REER doit être encaissé ou transféré dans une rente ou un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR).
Pour les contribuables américains, les IRA et les 401 (k) traditionnels sont structurés pour fournir les mêmes types d’avantages, les contributions étant déductibles d’impôt et les gains en capital avec report d’impôt. Cependant, les retraits ou les distributions sont imposés au taux de l’impôt sur le revenu de la personne.
CELI du Canada vs Roth IRA américain
Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) du Canada est assez similaire aux Roth IRA aux États-Unis. Ces deux véhicules axés sur la retraite sont financés avec de l’argent après impôt, ce qui signifie qu’il n’y a pas de déduction fiscale l’année de la cotisation. Cependant, les deux comptes offrent une croissance des bénéfices non imposable et les retraits ne sont pas imposés.
Limites de cotisation pour les CELI et les Roth IRA
Les résidents canadiens de plus de 18 ans peuvent cotiser jusqu’à 6000 $ à un CELI en 2021, soit le même montant qu’en 2020;ceux qui ont cotisé pour la première fois en 2021 étaient admissibles au dépôt de 75 500 $, à condition qu’ils aient eu 18 ans en 2009 (l’année à laquelle les comptes ont été créés).20
La contribution annuelle maximale à un Roth IRA est de 6000 $ pour 2020 et 2021 ou 7000 $ avec la contribution de rattrapage de 1000 $ pour les personnes de plus de 50ans.9 De plus, il n’y a pas de limite quant au moment où il faut arrêter de verser commencez à retirer de l’argent avec l’un de ces comptes.
Avantages des CELI par rapport aux Roth IRA
Les CELI offrent deux avantages importants par rapport aux Roth IRA. Les jeunes Canadiens qui épargnent pour leur retraite peuvent reporter leurs cotisations aux années futures, alors qu’une telle option n’est pas disponible avec les Roth IRA. Par exemple, si un contribuable a 35 ans et n’est pas en mesure de cotiser 6 000 $ à son compte en raison d’une dépense imprévue, l’année prochaine, le montant total admissible s’accumule à 12 000 $.
Les plafonds de cotisation ont changé d’année en année depuis l’introduction du CELI en 2009, le plafond étant parfois fixé à des fourchettes différentes entre 5 000 $ et 10 000 $;la limite cumulative actuelle pour 2021 est de 75 500 $.20
Deuxièmement, alors que des sommes équivalentes à des cotisations peuvent être retirées à tout moment, les distributions de revenus provenant des Roth IRA doivent être classées comme «qualifiées» afin d’éviter les impôts. Les distributions admissibles sont celles effectuées après l’ouverture du compte pendant cinq ans et le contribuable est soit invalide, soit âgé de plus de 59 ans et demi. Le régime du Canada offre une plus grande souplesse en termes de prestations pour ceux qui planifient leur retraite.
Différences clés: les pensions gouvernementales
Les États-Unis et le Canada offrent aux travailleurs un revenu garanti lorsqu’ils atteignent l’âge de la retraite. Cependant, ces régimes de retraite fédéraux diffèrent les uns des autres de plusieurs façons.
Sécurité de la vieillesse du Canada et sécurité sociale américaine
Le Canada a un système en trois volets: la Sécurité de la vieillesse (SV), financée par les deniers publics canadiens, offre des prestations aux Canadiens admissibles de 65 ans et plus;le Régime de pensions du Canada (RPC), financé par des retenues salariales (comme la sécurité sociale aux États-Unis), rend les prestations disponibles dès l’âge de 60 ans;et le Supplément de revenu garanti (SRG) est offert aux Canadiens les plus pauvres.242526
La SV offre des prestations aux citoyens admissibles de 65 ans et plus. Bien qu’il existe des règles complexes pour déterminer le montant du paiement de pension, en général, une personne qui a vécu au Canada pendant 40 ans, après avoir atteint l’âge de 18 ans, est admissible à recevoir le paiement intégral (à compter de 2021) de 615,37 $ par mois.
De plus, des suppléments de revenu garanti (553,28 $ ou 919,12 $, selon l’état matrimonial) et des allocations (1 168,65 $) sont fournis aux pensionnés dont le revenu annuel peut atteindre 44 688 $. La OSA met en œuvre unedisposition de récupération, connue sous le nom de recouvrement ou de remboursement de la SV, qui signifie que les personnes à revenu élevé de plus de 65 ans sont tenues de rembourser une partie ou la totalité de la pension de la SV. Cette récupération est ajustée annuellement pour l’inflation et variera en fonction du revenu déclaré.
Tout comme pour la sécurité sociale, les bénéficiaires de la SV qui choisissent de différer le versement des prestations peuvent obtenir des paiements plus élevés;actuellement, les prestations peuvent être différées jusqu’à cinq ans, jusqu’à 70 ans.28 Les prestations de la SV sont considérées comme un revenu imposable et comportent certaines dispositions de remboursement pour les salariés à revenu élevé.
Pour subventionner les soins de santé et les pensions universels, le Canada impose à ses citoyens des impôts sur le revenu plus élevés que les États-Unis à ses résidents.
La sécurité sociale américaine, en revanche, ne se concentre pas exclusivement sur le revenu de retraite, mais englobe des domaines supplémentaires tels que le revenu d’invalidité, les prestations de survivant et Medicare (dans la mesure où les primes Medicare sont retirées des prestations de sécurité sociale). Les questions relatives à l’impôt sur le revenu de la sécurité sociale sont légèrement plus complexes et dépendent de facteurs tels que l’état matrimonial du bénéficiaire et le fait que le revenu provienne ou non d’autres sources;les informations fournies dans le formulaire IRS SSA-1099 détermineront le taux d’imposition de l’avantage.
Les personnes ont droit à des prestations partielles à l’âge de 62 ans et à des prestations complètes (3 148 $ par mois est le maximum à compter de 2021) une fois qu’elles ont 66 ou 67 ans, selon l’année de naissance.33 L’ admissibilité est déterminée par un système de crédit, parlequel desbénéficiaires admissibles doivent obtenir un minimum de 40 crédits, et ils peuvent obtenir descrédits supplémentaires pour augmenter leurs paiements en retardant lepaiement des prestations initiales jusqu’à 70 ans
La ligne de fond
En général, les programmes de retraite du Canada sont considérés comme plus sûrs, car ils sont financés par les recettes fiscales générales. Aux États-Unis, on craint constamment que le système de sécurité sociale, qui est financé par les charges sociales sur les salaires des employés, ne fasse faillite.