Crédits pour les acheteurs d’une première maison
Table des matières
Développer
- Définition de l’acheteur d’une première maison
- Avantages de la première minuterie
- Avantages fiscaux pour tous les acheteurs
- La ligne de fond
L’accession à la propriété demeure un élément essentiel du rêve américain. C’est peut-être pourquoi il existe une multitude d’incitatifs conçus pour permettre aux acheteurs d’une première maison de s’offrir une place plus facilement. Ces incitations comprennent des subventions fédérales et étatiques, des crédits d’impôt et d’autres options. Même si vous avez possédé une maison dans le passé, vous pouvez être admissible à ces programmes si vous respectez des directives spécifiques.
Points clés à retenir
- Une multitude d’options facilitent le chemin pour les acheteurs d’une première maison (qui peuvent en fait inclure d’anciens propriétaires de propriété).
- Les subventions émises par HUD et les programmes d’État existent tous deux pour aider les débutants.
- Les acheteurs d’une première maison peuvent retirer les fonds de l’IRA pour les coûts liés au logement sans pénalité.
- Comme tous les acheteurs de maison, les primo-accédants peuvent bénéficier de déductions fiscales sur les intérêts hypothécaires et les crédits énergétiques.
Définition de l’acheteur d’une première maison
Selon le Département américain du logement et du développement urbain (HUD), un acheteur d’une première maison est une personne qui remplit l’une des conditions suivantes:
- Un particulier qui n’a pas été propriétaire d’une résidence principale au cours de la période de trois ans se terminant à la date d’achat du bien (et le conjoint d’un tel particulier)
- Un parent célibataire qui n’a possédé qu’une maison avec un ancien conjoint pendant son mariage
- Une femme au foyer déplacée qui n’a possédé qu’avec un conjoint
- Un particulier qui n’a possédé qu’une résidence principale non fixée de façon permanente à une fondation permanente conformément à la réglementation applicable
- Une personne qui n’a possédé qu’une propriété qui n’était pas conforme aux codes du bâtiment étatiques, locaux ou modèles – et qui ne peut pas être mise en conformité pour un prix inférieur au coût de construction d’une structure permanente
Tant que vous vous qualifiez comme acheteur d’une première maison comme indiqué ci-dessus, les options décrites dans cet article peuvent vous aider à réaliser votre rêve d’acheter une nouvelle maison. Ne pas avoir peur d’appliquer simplement parce que personne dans votre famille jamais possédé une maison avant ou vous avez été injustement rejeté dans le passé.
La discrimination en matière de prêt hypothécaire est illégale. Consumer Financial Protection Bureau ou du Department of Housing and Urban Development (HUD) des États-Unis.
Avantages de la première minuterie
Accueil sur HUD
Le premier endroit pour rechercher une aide sous forme de subvention est HUD. Bien que l’agence elle-même n’accorde pas de subventions aux particuliers, elle accorde des fonds destinés aux acheteurs d’une première maison à des organisations bénéficiant du statut d’exonération fiscale de l’IRS. Le site Web du HUD contient des détails.
Regardez votre IRA
Chaque acheteur d’une première maison a le droit de retirer jusqu’à 10 000 $ de revenus de portefeuille d’un IRA traditionnel ou d’un Roth IRA sans payer la pénalité de 10% pour retrait anticipé.
La définition de l’IRS d’un acheteur d’une première maison est une personne qui n’a pas possédé de résidence personnelle depuis deux ans. (Notez que ceci est différent de HUD, qui considère un acheteur d’une première maison comme une personne qui n’a pas possédé de résidence personnelle depuis trois ans.)
Cela signifie que même si vous étiez propriétaire d’une maison dans le passé, vous avez le droit de puiser dans ces fonds pour un acompte, des frais de clôture ou d’autres dépenses connexes si vous répondez aux critères fédéraux, a noté Dean Ferraro, un agent autorisé à représenter les contribuables. devant l’Internal Revenue Service (IRS).
L’exclusion pour l’achat d’une première maison ne vous exempte que de la pénalité de 10%. Vous devrez toujours payer de l’impôt sur l’argent que vous retirez d’un IRA traditionnel, mais les comptes Roth IRA ne sont pas soumis à des taxes supplémentaires.
Parce que ce retrait à vie de 10 000 $ sans pénalité est par personne, un couple pourrait retirer un maximum de 20 000 $ (de leurs IRA séparés) combinés pour payer leur première maison. Assurez-vous simplement d’utiliser l’argent dans les 120 jours, sinon il sera soumis à la pénalité de 10%, prévient Ferraro.
Dimensionner les programmes d’État
De nombreux États – par exemple, l’Illinois, l’Ohio et Washington – offrent une aide au versement initial pour les acheteurs d’une première maison qui se qualifient.78 En règle générale, l’admissibilité à ces programmes est basée sur le revenu et peut également limiter le prix de la propriété achetée. Ceux qui sont éligibles peuvent être en mesure de recevoir une aide financière avec des acomptes et des frais de clôture ainsi que des frais de réadaptation ou d’amélioration d’une propriété.
Connaître les options amérindiennes
Les acheteurs d’une première maison amérindiens peuvent demander un prêt en vertu de l’article 184 (en fait, tous les amérindiens peuvent le faire).«À côté du prêt VA sans mise de fonds, il s’agit du meilleur prêt subventionné par le gouvernement fédéral», déclare Ferraro. Ce prêt nécessite des frais de garantie initiaux de 1,5% et seulement un acompte de 2,25% sur les prêts de plus de 50000 $ (pour les prêts inférieurs à ce montant, il est de 1,25%).dix
Contrairement au taux d’intérêt d’un prêt traditionnel, qui est souvent basé sur la cote de crédit de l’emprunteur, le taux de ce prêt est basé sur le taux du marché en vigueur. Les prêts de l’article 184 ne peuvent être utilisés que pour les maisons unifamiliales (une à quatre unités) et les résidences principales.dix
Ressentez les fédéraux
Si vous préférez un réparateur, le programme HomePath ReadyBuyer de la Federal National Mortgage Association (FNMA) est destiné aux primo-accédants. Après avoir terminé un cours de formation obligatoire sur l’achat d’une maison en ligne, les participants peuvent recevoir jusqu’à 3% d’aide aux frais de clôture. L’aide va à l’achat d’une propriété saisie appartenant à Fannie Mae, comme la FNMA est affectueusement connue.
D’autres entreprises fédérales ou parrainées par le gouvernement offrent des programmes et une assistance qui, même s’ils ne sont pas exclusivement destinés aux premiers acheteurs, favorisent ceux qui ont moins d’argent disponible pour les acomptes ou des antécédents de crédit limités. Les plus connus sont les prêts de la Federal Housing Administration (prêts FHA ) et les prêts du ministère des Anciens Combattants ( prêts VA ).
Avantages fiscaux pour tous les acheteurs
L’achat d’une première maison vous donne également droit aux avantages fiscaux accordés à chaque acheteur, qu’il soit sur sa première ou sa cinquième résidence.
Déduction d’intérêts hypothécaires résidentiels
L’intérêt hypothécaire était autrefois l’une des plus importantes déductions pour ceux qui détaillent. Cependant, laLoi sur les réductions d’impôt et l’emploi (TCJA) a limité cette déduction aux intérêts payés sur 750 000 $ ou moins (375 000 $ ou moins pour les personnes mariées déposant séparément).
Cependant, à la suite de l’adoption de la Loi de crédits consolidée de 2021, la déduction forfaitaire pour un couple célibataire ou marié a presque doublé, passant de 12400 $ à 24800 $ en 2020, respectivement (passant à 12550 $ et 25100 $ en 2021), ce qui rend moins probable que les gens auront suffisamment de déductions pour les détailler.1314 Néanmoins, les intérêts hypothécaires sont déductibles. Vous devriez être informé des intérêts payés à votre prêteur sur un formulaire 1098 envoyé chaque année en janvier ou au début de février.
Déduction des frais de montage de points ou de prêt
Les frais et les points que vous payez pour obtenir un prêt hypothécaire peuvent être appliqués en déduction, selon Greene-Lewis.«Les points seront également déclarés sur le formulaire 1098 de votre prêteur ou de votre relevé de règlement à la fin de l’année», dit-elle, ajoutant que les règles dedéduction des points sont différentes pour un premier achat ou un refinancement.
Déduction d’impôt foncier
Des déductions fiscales foncières sont disponibles pour les taxes foncières nationales et locales en fonction de la valeur de votre maison. Le montant déduit est le montant payé par le propriétaire, y compris tous les paiements effectués via un compte séquestre au moment du règlement ou de la clôture. Cependant, la TCJA a mis un plafond de 10 000 $ sur la déduction.
«Vous pouvez trouver des impôts fonciers payés sur votre formulaire 1098 de votre société de prêts hypothécaires si vos impôts fonciers sont payés par votre société de prêts hypothécaires», explique Greene-Lewis. « Sinon, vous devez déclarer le montant des impôts fonciers que vous avez payés pour l’année indiquée sur votre facture de taxe foncière. »
Crédit énergétique résidentiel
Les propriétaires qui installent des panneaux solaires, des systèmes de chauffage géothermique et des éoliennes peuvent bénéficier d’un crédit d’impôt pouvant atteindre 26% du coût.19 Les fenêtres et les systèmes de chauffage ou de climatisation écoénergétiques sont également éligibles au crédit. Consultez la liste des incitatifs énergétiques de l’IRS pour voir si vous êtes admissible.
Gardez à l’esprit la différence entre une déduction fiscale et un crédit d’impôt, explique Lisa Greene-Lewis, comptable publique agréée. « Une déduction fiscale réduit votre revenu imposable, mais votre réduction d’impôt réelle est basée sur votre tranche d’imposition. Un crédit d’impôt est une réduction d’un dollar pour un dollar des impôts que vous devez. »
Cela signifie que le crédit vous fait économiser beaucoup plus. «Un crédit d’impôt de 100 $ réduirait votre obligation fiscale de 100 $, tandis qu’une déduction fiscale de 100 $ réduirait vos impôts de 25 $ si vous êtes dans la tranche d’imposition de 25%», dit Greene-Lewis.
La ligne de fond
Les coûts d’accession à la propriété vont au-delà des acomptes et des mensualités hypothécaires. Assurez-vous de tenir compte du montant de la maison que vous pouvez réellement vous permettre avant de commencer à chasser, non seulement pour la maison, mais pour un prêteur hypothécaire.
«Assurez-vous de tenir compte des frais de clôture, des frais de déménagement, de l’inspection de la maison, des frais d’entiercement, de l’assurance habitation, des taxes foncières, des frais de réparation et d’entretien, des éventuels frais d’association des propriétaires, et plus encore», déclare JD Crowe, président de Southeast Mortgage et le ancien président de l’Association des banquiers hypothécaires de Géorgie.
Savoir que vous pouvez vous permettre la maison que vous choisissez vous donne les meilleures chances de pouvoir y vivre pendant des années.