Lettre de crédit confirmée
Qu’est-ce qu’une lettre de crédit confirmée?
Le terme lettre de crédit confirmée fait référence à une garantie supplémentaire à la lettre de crédit originale obtenue par un emprunteur auprès d’une deuxième banque. Cette deuxième lettre garantit que la deuxième banque paiera le vendeur dans une transaction si la première banque ne le fait pas. Les emprunteurs peuvent être tenus d’obtenir la deuxième lettre de crédit si le vendeur a des doutes sur la solvabilité de la banque émettrice de la première lettre. Le fait d’exiger une lettre de crédit confirmée diminue le risque de défaut du vendeur.
Fonctionnement des lettres de crédit confirmées
Les lettres de crédit sont des instruments négociables les plus couramment utilisés dans garantie de la banque de l’acheteur que le paiement sera effectué à temps et pour le montant total. Si l’acheteur ne respecte pas ses obligations telles que définies dans le contrat, la banque assume la responsabilité de couvrir l’intégralité du montant.
La même banque ne peut pas émettre les premières lettres de crédit confirmées.
Le vendeur peut exiger une deuxième lettre de crédit ou une lettre de crédit confirmée. Cette deuxième lettre nécessite le soutien de plus d’une banque par un acheteur dans une transaction nationale ou internationale. Une lettre confirmée peut être requise si le vendeur n’est pas satisfait de la solvabilité de la première lettre de crédit. Dans de nombreux cas, la deuxième banque est la banque du vendeur. Lorsque l’acheteur reçoit la deuxième lettre, il confirme la première et la qualifie de lettre de crédit confirmée. La deuxième banque s’engage à payer au vendeur le montant indiqué si la première banque ne le fait pas lors de l’émission de la lettre de crédit confirmée.
Le processus d’obtention de la deuxième lettre de crédit est le même que celui de la première. L’acheteur doit trouver une deuxième banque pour soutenir son achat en cas de défaut. La structuration des fonds pour la deuxième lettre de crédit prend généralement également en considération les conditions de la première lettre de crédit. Dans certains cas, le vendeur peut exiger seulement que la deuxième lettre de crédit représente un pourcentage du total dû car la vente est déjà accompagnée d’une lettre de crédit de la première banque.
Tout comme la première lettre de crédit, les banques peuvent également facturer à l’acheteur un frais quand ils émettent une lettre de crédit confirmée. Le montant des frais peut dépendre de la taille de la transaction et du montant du paiement, ainsi que de la relation entre l’acheteur et la banque. Dans de nombreux cas, ils peuvent demander à l’acheteur de mettre en place des titres ou des espèces en garantie en échange de la lettre.
Points clés à retenir
- Une lettre de crédit confirmée est une garantie qu’un emprunteur obtient d’une deuxième banque en plus de la première lettre de crédit.
- La lettre confirmée diminue le risque de défaut pour le vendeur.
- En émettant la lettre confirmée, la deuxième banque promet de payer le vendeur si la première banque ne le fait pas.
Considérations particulières
Les acheteurs doivent travailler avec leurs banques pour obtenir une lettre de crédit. Cela nécessite une demande de crédit complète – de la même manière que l’acheteur le ferait s’il faisait une demande de prêt. Si la banque approuve la lettre de crédit, elle atteste de sa volonté de payer au vendeur le montant indiqué si l’acheteur fait défaut au moment du paiement. Les termes de la lettre structurent généralement le paiement comme un prêt pour l’acheteur.
Si l’acheteur n’est pas en mesure d’effectuer le paiement au vendeur au moment où les fonds sont dus, la banque émet le paiement sous forme de prêt à l’acheteur. L’acheteur accepte également les conditions générales de la banque lors de la réception de la lettre. Si nécessaire, les conditions du prêt peuvent inclure un taux d’intérêt et un calendrier de paiement ainsi que d’autres informations concernant le remboursement.
Si le vendeur est satisfait de la première lettre de crédit de l’acheteur, il peut l’accepter comme lettre de crédit non confirmée. Les lettres de crédit non confirmées nécessitent le soutien d’une seule banque prêteuse, ce qui signifie qu’une deuxième lettre de crédit ou une lettre de crédit confirmée n’est pas requise.
Avantages des lettres de crédit confirmées
Tout comme une (première) lettre de crédit, la lettre de crédit confirmée ou la deuxième lettre de crédit présente des avantages tant pour le vendeur que pour l’acheteur en protégeant à la fois leurs intérêts. La lettre donne au vendeur l’ assurance qu’il recevra le paiement une fois que les biens et / ou services auront été transportés chez l’acheteur. Comme mentionné ci-dessus, si l’acheteur ne paie pas, la banque assume la responsabilité du paiement. En recevant une deuxième lettre, le risque de défaut diminue, car une autre banque accepte de payer si la première ne peut pas le faire. Les acheteurs peuvent être assurés qu’ils recevront les biens et services demandés du vendeur lorsqu’ils obtiendront une lettre de crédit confirmée.
Exemple de lettre de crédit confirmée
Voici un exemple hypothétique du fonctionnement des lettres de crédit confirmées. Supposons que la société A achète des fournitures à la société B, qui opère dans un autre pays. Afin de faciliter la transaction, la société B exige une lettre de crédit de la banque de l’acheteur. L’entreprise A le reçoit et l’envoie au vendeur. Étant donné que la banque émettrice de la première lettre de crédit se trouve dans un pays différent et que sa solvabilité n’est pas connue, la société A informe l’acheteur qu’elle a besoin d’une deuxième lettre de crédit d’une autre banque pour finaliser la transaction. L’acheteur fait la demande de la deuxième lettre auprès de la banque du vendeur. Cela satisfera probablement les conditions de la vente puisque la société B a déjà une relation avec cette banque.