17 avril 2021 15:19

Questions à poser à votre avocat en planification successorale

La planification successorale  peut être difficile à penser. Dans l’ensemble, cela oblige les individus à envisager des problèmes fiscaux qui se produiront de leur vivant et après leur propre décès. Il est donc extrêmement important de s’assurer que les actifs sont gérés avec prudence et que les membres de la prochaine génération recevront des héritages, sans incident.

Bien que tout avocat puisse rédiger untestament simplepour des situations simples, telles que la désignation du bénéficiaire de son 401 (k), des avocats chevronnés en fiducie et successions peuvent aider à naviguer dans des situations plus compliquées impliquant plusieurs fiducies et plusieurs héritiers.

Lors de l’élaboration d’un plan successoral, vous pouvez avoir diverses préoccupations, notamment les suivantes:

  • Maintenir une administration ordonnée des biens pendant que vous vivez
  • Gérer les actifs de la succession de manière flexible pendant votre vie
  • Examen des successions impliquant des locataires dans une propriété commune  ou communautaire
  • Prise en compte des actifs dans plusieurs états
  • Examen des actifs des petites entreprises
  • Nommer le tuteur légal de vos enfants
  • Veiller à ce que vos héritiers et vos proches reçoivent vos biens
  • Aider à réduire ou éviter les conflits et la confusion
  • Minimiser les frais juridiques et les taxes
  • Évaluation de la préservation de la richesse

Ces domaines et les questions ci-dessous sont un bon point de départ pour rechercher le meilleur avocat pour vos besoins.

Points clés à retenir

  • Il est important d’avoir un plan successoral solide en place pour s’assurer que vos proches reçoivent vos actifs sans tracas ni retard indu après votre décès.
  • Il y a de nombreuses questions que vous devriez poser aux futurs avocats en planification successorale avant d’en embaucher un pour élaborer votre plan successoral.
  • Surtout, assurez-vous d’embaucher un avocat qui démontre un niveau de service élevé et avec qui vous vous sentez à l’aise pour discuter de questions personnelles.

Questions pour votre avocat potentiel en planification successorale

Les questions suivantes vous aideront à en savoir plus sur la planification successorale et à déterminer si un futur avocat spécialisé en planification successorale vous convient.

Votre objectif principal est-il la planification successorale?

Ne poursuivez avec un candidat que s’il répond «oui» à cette question. Un spécialiste de l’immobilier sera au courant de toutes les modifications des statuts juridiques et disposera du savoir-faire stratégique nécessaire pour rédiger soigneusement vos documents de la manière la plus efficace possible.

Depuis combien de temps pratiquez-vous?

De toute évidence, vous devriez vous efforcer de trouver l’avocat le plus expérimenté possible – celui qui a vu ses documents préparés entrer en vigueur après le décès d’un client. Ces avocats auront été confrontés à des défis de la part des tribunaux ou de l’ Internal Revenue Service (IRS) et sauront comment surmonter les obstacles.

Exécutez-vous réellement le plan?

Certains avocats ne font que rédiger des documents de planification successorale, tandis que d’autres exécutent également les fiducies associées. Il est généralement plus efficace de retenir les services d’un avocat de cette dernière catégorie, qui peut s’assurer que les bons actifs sont transférés dans la fiducie.

Effectuez-vous des examens périodiques?

Pour une somme modique, certains avocats chargés de la planification successorale examineront vos affaires tous les semestres ou tous les ans. Cela peut être important, car des ajustements à votre plan peuvent être nécessaires si vous vivez un changement de vie ou un changement dans vos finances. De nouvelles modifications législatives pourraient également changer certains aspects de votre planification successorale.

Quelle est votre expérience en fiscalité successorale? Comment gérer au mieux les impôts sur les successions?

Exemple concret:la loi de 2017 sur les réductions d’impôt et l’emploi a augmenté les exonérations de l’impôt sur les successions et de la taxe de saut de génération jusqu’en 2025.

Pouvez-vous m’aider à créer un plan successoral complet qui comprend des testaments, des fiducies et une assurance-vie?

Vous pouvez avoir plusieurs types de testaments, de fiducies et de régimes d’assurance-vie et les plans successoraux complets peuvent inclure tous ces éléments. Il est donc important que votre procureur en successions connaisse ces domaines. Vous voudrez peut-être que votre avocat en successions vous aide à comprendre les nuances de chaque outil de planification successorale et à discerner ceux qui pourraient vous convenir.

Comment facturez-vous?

De nombreux avocats en planification successorale facturent des honoraires fixes, au lieu de facturer à l’heure. Certains font les deux, où ils facturent un taux fixe pour des services standard comme l’établissement d’une fiducie, puis facturent un taux horaire pour des tâches de recherche spéciales. Dans tous les cas, il est judicieux de se renseigner à l’avance sur les modèles de rémunération pour éviter les surprises.

Que pensez-vous d’une fiducie vivante révocable?

Le placement d’actifs dans une  fiducie vivante révocable  peut éviter leprocessus d’ homologation coûteux et onéreux (dépôt d’un testament auprès du tribunal). Mais ce n’est peut-être pas la meilleure solution pour tout le monde, car les fiducies vivantes révocables n’évitent pas l’héritage, les successions ou les impôts sur le revenu.34 Malheureusement, certains avocats recommandent ces structures simplement afin de pouvoir facturer plus d’argent.

Quels autres problèmes résolvez-vous?

À mesure que l’espérance de vie augmente, la probabilité de problèmes de santé physique et mentale à long terme augmente également.  Les avocats spécialisés en successions devraient aider les clients à se préparer financièrement à l’éventualité d’une invalidité ou d’une démence en rédigeant  des procurationsdes directives en matière de soins de santé et  des testaments de vie.

Combien de temps vous faudra-t-il pour terminer mon projet de planification successorale?

Bien qu’il n’y ait généralement pas de précipitation extrême, gardez à l’esprit que vous voudrez peut-être discuter des aspects de votre plan successoral avec d’autres professionnels, tels que des comptables, des planificateurs de retraite ou des gestionnaires de fonds. Bien que l’expertise d’un avocat spécialisé en successions puisse chevaucher ces domaines, il peut ne pas être un expert en fiscalité générale ou un conseiller en placement. Donnez-vous suffisamment de temps pour avoir une vue d’ensemble plus large de votre plan successoral et des aspects logistiques de sa mise en œuvre.

Allez-vous m’envoyer des documents de planification successorale pour que je les examine?

Même si vous travaillez avec un avocat expérimenté en planification successorale, il est essentiel de revoir tous les documents et formulaires pour éviter toute mauvaise communication. Soyez clair sur ce qui peut être changé plus tard et ce qui est irrévocable.

Quelqu’un d’autre dans votre bureau pourra-t-il discuter de mes problèmes en votre absence?

Alors que la plupart des avocats en planification successorale s’efforcent de se rendre disponibles à leurs clients à tout moment, il est important de savoir qu’un associé ou un parajuriste sera disponible pour répondre aux questions en cas d’urgence si votre avocat n’est pas disponible.

Quelques questions pourvous

Voici plusieurs questions que vous devriez vous poser:

  • Lorsque vous rencontrez un avocat potentiel en planification successorale, dans quelle mesure vous sentez-vous à l’aise avec lui?
  • Communique-t-il bien et clairement?
  • Êtes-vous d’accord avec ses valeurs générales? Comment vous sentez-vous à son chevet?
  • Avez-vous un bon rapport avec elle?
  • Pouvez-vous envisager de parler avec cette personne de questions très personnelles?

Faites confiance à votre instinct pour déterminer si un avocat spécialisé en planification successorale vous convient. La planification successorale peut être complexe, tant sur le plan émotionnel que juridique, il est donc impératif de choisir un avocat capable de gérer habilement tous ses éléments.