Qu’arrive-t-il à mon plan 401 (k) lorsqu’il est gelé?
Table des matières
Développer
- Qu’est-ce qu’un gel 401 (k) signifie pour vous
- Qu’est-ce qui peut arriver à votre 401 (k)
- Revenir à un IRA
- Comment les RMD sont-ils traités
Dans un «gel» 401 (k), un employeur interrompt temporairement toutes les nouvelles cotisations et retraits dans son régime 401 (k). Vous êtes le plus susceptible de subir un gel 401 (k) à la suite d’une fusion, tandis que la nouvelle société détermine quoi faire avec le plan 401 (k) dont elle a hérité.
Points clés à retenir
- 401 (k) les régimes de retraite peuvent être «gelés» par la direction d’une entreprise, ce qui interrompt temporairement les nouvelles cotisations et les retraits.
- Pendant un gel, les investissements dans votre compte 401 (k) continueront de gagner ou de perdre de la valeur avec le marché.
- Vous pouvez avoir la possibilité de transférer l’argent de votre 401 (k) gelé dans un IRA éligible.
Qu’est-ce qu’un gel 401 (k) signifie pour vous
Si votre 401 (k) a été gelé par la direction de votre entreprise, vous conserverez toujours tous les droits que vous aviez avant le gel. Vos placements existants continueront de croître ou de diminuer en fonction de leur performance sur le marché, et votre épargne-retraite conservera son statut fiscalement avantageux. La seule différence est que vous ne pouvez pas ajouter de nouveaux fonds ou effectuer des retraits de votre compte.
Dans la plupart des cas, vous pouvez modifier la composition de votre portefeuille de retraite existant et transférer les actifs d’un placement à un autre. Vous devez également continuer à recevoir des déclarations conformément auxdirectives de l’ ERISA.
Qu’est-ce qui peut arriver à votre Frozen 401 (k)
Il n’y a aucune restriction légale sur la durée du gel d’un régime de retraite. Votre régime 401 (k) peut être gelé indéfiniment jusqu’à ce que le nouvel employeur décide quoi en faire. La nouvelle direction a trois options principales:
1. Fusionnez-le dans un autre plan
Le nouvel employeur peut choisir de fusionner votre ancien régime avec son propre régime 401 (k). Dans ce scénario, vos avoirs de retraite sont intégrés dans ce plan 401 (k), après quoi votre compte est débloqué. Parce que les plans 401 (k) sont très complexes et souvent très différents, cela peut prendre beaucoup de temps pour s’exécuter correctement.
2. Résilier le plan
La nouvelle société ne peut pas mettre fin à votre plan tant qu’elle n’a pas reçu une lettre de l’Internal Revenue Service (IRS) indiquant que tout a été correctement géré. Après la résiliation, vos contributions, vos droits acquis et vos bénéfices vous sont tous retournés. Si le régime 401 (k) de votre nouvel employeur permet des roulements, vous pouvez choisir de faire rouler vos fonds de retraite dans ce régime.
3. Continuez le plan
Dans ce cas, les employés existants de la société acquise peuvent continuer à accéder au plan hérité, tandis que tous les nouveaux employés seront très probablement dirigés vers le plan 401 (k) de la nouvelle société.
Revenir à un IRA
Vous pouvez également choisir de transférer vos fonds dans un transfert direct (fiduciaire à fiduciaire) de vos fonds.
Les plans 401 (k) gelés sont toujours tenus de verser les distributions minimales requises (RMD) à votre demande après avoir atteint l’âge de 72 ans.
Comment les distributions minimales requises sont-elles gérées
Si vous avez atteint l’âge des distributions minimales requises (RMD) à partir de votre compte 401 (k) et que votre plan est gelé, le dépositaire du plan doit quand même payer les RMD à votre guise. Si cela ne se produit pas, demandez votre RMD par écrit et documentez vos efforts pouréviter les pénalités IRS.