Rente variable

Qu’est-ce que la rente variable?

La rente variable est une option de rente dans laquelle le montant des paiements de revenu reçus par le preneur variera en fonction du rendement des placements de la rente. La rente variable est une option qui peut être choisie par le preneur d’assurance pendant la phase de rente d’un contrat, c’est-à-dire la phase au cours de laquelle l’assuré échange la valeur accumulée de la rente contre un flux de paiements de revenu réguliers garantis à vie ou garantis pour un montant spécifié. nombre d’années.

Comprendre la rente variable

Il y a deux phases dans la vie d’une rente. Pendant la phase d’accumulation, un investisseur ajoute à la rente, tous les revenus accumulés au cours de cette phase étant exonérés de l’impôt sur le revenu courant. Une fois qu’un preneur d’assurance est prêt à commencer à recevoir un revenu de la rente, il peut choisir de: Effectuer des retraits (sur une base ad hoc ou systématique) ou Annuiter le contrat et choisir des paiements fixes ou variables.

Au cours de la phase de rente, pour les rentes achetées avec des dollars après impôt, un montant fixe de chaque paiement est traité comme un retour non imposable de la base d’origine et le solde est imposé comme un revenu. Par ailleurs, tous les revenus de rente reçus au moyen de retraits sont généralement imposés comme un revenu jusqu’à ce que tous les revenus aient été retirés. Une fois que tous les revenus ont été retirés, les retraits sont des déclarations non imposables de l’investissement initial (déjà imposé) dans la rente. Pour les rentes achetées avec des dollars avant impôt, tous les revenus – que ce soit par rente ou par retraits – sont entièrement imposables en tant que revenu ordinaire.

Considérations sur la rente variable

Le choix de la manière de recevoir les paiements d’une rente peut être difficile pour les investisseurs et se résume souvent au niveau de risque que le preneur d’assurance est prêt à prendre par rapport au montant de rendement souhaité par le preneur d’assurance. Le choix d’une rente fixe signifie que l’assuré recevra le même montant d’argent dans chaque versement périodique de revenu de rente pendant la durée de la rente, quelle que soit la performance du portefeuille de la société de rente. Les paiements de rente variables diffèrent en ce que la valeur reçue par le preneur d’assurance est conçue pour varier dans le temps. En effet, les paiements sont basés sur la performance d’un portefeuille sous-jacent.

«La variété des fonctionnalités offertes par déclare la Financial Industry Regulatory Authority (FINRA), qui réglemente les conseillers, sur son site Web. «Pour cette raison, il peut être difficile pour les investisseurs de comprendre ce qui leur est recommandé d’acheter, en particulier lorsqu’ils sont confrontés à un vendeur exigeant. Avant d’envisager d’acheter une rente variable, assurez-vous de bien comprendre toutes ses conditions. Lisez attentivement le prospectus.  »

La FINRA recommande également de poser ces questions:

• Combien de temps mon argent sera-t-il immobilisé?
• Y a-t-il des frais de rachat ou d’autres pénalités si je retire des fonds de l’investissement plus tôt que prévu?
• Serez-vous payé une commission ou recevrez-vous un type de rémunération pour la vente de la rente variable? Combien?
• Quels sont les risques que mon investissement puisse perdre de la valeur?
• Quels sont tous les frais et dépenses?

L’achat d’une rente peut fournir un niveau de sécurité du revenu, mais peut également verrouiller des fonds dans un produit spécifique qui peut ne pas fonctionner aussi bien que prévu. Les professionnels qui vendent des rentes reçoivent généralement une commission basée sur le type et la valeur de la rente vendue. Les valeurs variables des rentes sont liées au rendement des instruments de type fonds commun de placement appelés sous-comptes sélectionnés par le propriétaire de la rente.