Moyens stratégiques de distribuer votre RMD
Table des matières
Développer
- RMD suspendus en raison du COVID-19
- Moyens stratégiques de distribuer à partir des IRA désignés
- Moyens stratégiques de distribuer à partir des plans qualifiés, 403 (b) et 457 (b)
- Roulement des montants RMD excédentaires
- La ligne de fond
À mesure que l’espérance de vie augmente, de plus en plus de gens souhaitent reporter le plus longtemps possible les retraits de leur compte de retraite pour s’assurer que leurs œufs de nidification répondront à leurs besoins en matière de revenu de retraite. Cependant, les retraits doivent commencer à un certain âge pour éviter des pénalités.
Si vous avez au moins 72 ans en 2021, vous devez retirer lesmontants de distribution minimum requis (RMD) de voscomptes de retraite individuels ( SEP et SIMPLE. Selon les dispositions du régime, vous devrez peut-être également vous retirer de vos régimes qualifiés, 403 (b) ou 457 (b).
Points clés à retenir
- Certaines stratégies de distribution, telles que l’égalisation des soldes pour vos bénéficiaires et le report des excédents, peuvent vous aider à maximiser vos rendements et à minimiser votre fardeau fiscal.
- Le nouvel âge à partir de 2021 pour prendre les distributions minimales requises (RMD) de vos IRA traditionnels, SEP ou SIMPLES est de 72.
- Le plan de relance d’urgence du coronavirus de 2 billions de dollars a suspendu les RMD des comptes de retraite pour 2020.
RMD suspendus en raison du COVID-19
Le 27 mars 2020, le président Trump a signéun plan de relance d’urgence de 2 billions de dollars contre les coronavirus appeléCARES Act (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act). Il a suspendu les RMD pour les personnes âgées de 72 ans et plus pour 2020, permettant ainsi aux comptes de retraite plus de temps pour se remettre du ralentissement boursier de l’année.
Dans les années normales, vous pouvez appliquer certaines stratégies aux retraits de votre compte de retraite qui vous aideront à préserver le solde de votre compte. Nous soulignons ici certaines de ces considérations.
Moyens stratégiques de distribuer à partir des IRA désignés
Si vous possédez plusieurs IRA traditionnels, SEP et SIMPLES, vous devez calculer les montants RMD séparément, mais vous pouvez regrouper et distribuer le total d’un ou plusieurs de ces IRA. Lors de la détermination de l’IRA à partir duquel vous distribuerez votre RMD pour l’année, vous voudrez peut-être envisager les stratégies suivantes.
Équilibrage des soldes pour vos bénéficiaires
Si vous avez plusieurs IRA parce que vous souhaitez maintenir des IRA séparés pour différents bénéficiaires, envisagez d’égaliser les soldes, qui peuvent avoir changé à la suite de retraits, de contributions, de frais et de la performance des actifs.
Si vous avez désigné une personne différente comme bénéficiaire pour chacun de vos trois IRA, par exemple, et que vous souhaitez leur laisser tous le même montant, vous pouvez retirer votre montant RMD de l’IRA avec le solde le plus élevé.
Vous pouvez également transférer des montants entre les IRA pour égaliser les soldes et retirer le montant RMD applicable de chaque IRA.
Élimination des actifs à faible performance
Si vous avez plusieurs IRA traditionnels, SEP et SIMPLES, vous pouvez en éliminer les actifs de poids mort en les liquidant ou en les distribuant à partir de vos IRA. Vérifiez auprès de votre planificateur financier pour déterminer s’il existe des actifs dont vous devriez vous débarrasser, car ils perdent de l’argent ou ne fonctionnent pas aussi bien que les autres actifs de votre portefeuille IRA.
Si le plan est de se débarrasser de ces actifs de toute façon, les distribuer au lieu de les liquider pourrait empêcher les frais de billets (frais de transaction) d’être retirés de votre solde IRA.
Cependant, vous devez faire preuve de prudence lorsque vous choisissez cette option. Si les actifs perdent de la valeur après avoir été distribués à partir de votre IRA, l’avantage est que vous pourriez être en mesure d’annuler les pertes, ce qui n’aurait pas été une option si les pertes se sont produites alors que les actifs étaient dans votre IRA.
En revanche, si la performance de ces actifs s’améliore, vous devrez des impôts sur les bénéfices. Il faut aussi considérer que le gain en capital / perte en capital traitement peut être appliqué aux gains / pertes, une option non disponible pour lesgains / pertes qui se produisent dans votre IRA.
Informer vos dépositaires IRA
Si vous prévoyez d’agréger vos RMD et de distribuer le total à partir d’un seul des IRA, assurez-vous d’en informer les autres dépositaires de l’ IRA par écrit.
Plus important encore, informez le dépositaire de l’IRA à partir duquel vous effectuerez le retrait en temps opportun pour vous assurer que votre montant de RMD est distribué avant la date limite. Cela vous aidera à vous assurer que vous ne devez pas de pénalités pouravoir omis d’effectuer des retraits de RMD en temps opportun.
Si vous agrégez puis prenez des distributions à partir d’un seul IRA, n’oubliez pas d’avertir les dépositaires IRA qui traitent les distributions automatiques qui ne nécessitent pas votre autorisation pour chaque RMD annuel.
Moyens stratégiques de distribuer à partir des plans qualifiés, 403 (b) et 457 (b)
Si vous travaillez toujours pour l’employeur qui a parrainé le régime admissible, 403 (b) ou 457 (b) auquel vous participez, vous pouvez reporter le début de votre RMD jusqu’à votre retraite, si cette option est disponible dans le cadre du régime.
Pour déterminer si vous devez différer la réception des RMD de ces comptes, demandez à votre conseiller financier d’évaluer la performance des actifs de votre portefeuille et vos besoins en revenus. Si les actifs ne fonctionnent pas bien, il peut ne pas être judicieux sur le plan financier de conserver les montants dans votre compte de régime admissible.
Par contre, considérez que retirer des montants de votre régime admissible augmentera votre revenu imposable pour l’année et pourrait éventuellement vous placer dans une tranche d’imposition plus élevée. Si vous avez besoin des actifs pour couvrir vos dépenses, ce n’est pas un problème. Cependant, si vous disposez déjà d’autres sources de revenus suffisantes pour répondre à vos besoins financiers, il n’est peut-être pas judicieux de retirer des montants qui continueraient de générer des revenus avec report d’impôt s’ils étaient laissés dans votre compte de régime admissible.
Roulement des montants RMD excédentaires
Si vous constatez que vous avez retiré plus que nécessaire pour atteindre vos RMD et que vous n’avez pas besoin du montant supplémentaire pour couvrir vos dépenses, vous pouvez reporter le montant excédentaire dans les 60 jours suivant la réception. Cela vous aidera à préserver le solde de votre compte de retraite et les montants supplémentaires permettent de continuer à accumuler des gains sur une base d’ impôt différé.
La ligne de fond
Il est inévitable de retirer les RMD de votre compte de retraite, mais comme pour la plupart des événements inévitables, le timing et l’exécution peuvent déterminer les résultats finaux. Assurez-vous de consulter votre planificateur financier au sujet de ces stratégies et de déterminer si d’autres options peuvent convenir à votre profil financier.