Transformer votre 401 (k) en pension: avantages et inconvénients
Un changement de règle en 2014 a permis à la Pension Benefit Guarantee Corporation (PBGC) de garantir que les soldes 401 (k) sont transférés dans les régimes de retraite admissibles. Cela signifie que si une entreprise offre un régime de retraite, les soldes 401 (k) peuvent être transférés dans la pension, et la prestation de retraite qui résulterait du solde reporté sera garantie par le PBGC, tout comme la prestation de retraite initiale. avant le roulement.
Cela n’aura un impact que sur les personnes dont l’employeur offre les deux types de régimes. Quels sont les avantages et les inconvénients de ce type de roulement?
Revenu à vie
L’une des plaintes concernant le système actuel des régimes à cotisations définies, comme le 401 (k), est qu’il place la responsabilité de l’épargne-retraite sur les salariés, contrairement aux régimes à prestations définies.
De nombreux experts en revenu de retraite estiment que les participants seront généralement mieux lotis avec un flux garanti de revenu à vie du type de celui fourni en prenant une prestation de retraite comme un flux de revenu annuité. Cela évite aux participants de gérer leurs propres avoirs de retraite.
Aucune protection contre l’inflation
Le changement de règle concerne les régimes de retraite d’entreprise plutôt que les régimes gouvernementaux municipaux, étatiques et fédéraux. Les pensions des entreprises sont rarement indexées sur l’ inflation via l’ajustement au coût de la vie (COLA), tout comme les régimes de retraite du secteur public. Une fois les paiements commencés, les retraités sont soumis à l’impact de l’inflation sur le pouvoir d’achat de leurs mensualités.
Si le solde avait été laissé dans le compte du régime 401 (k) de l’employé, il aurait peut-être eu la possibilité de gagner des rendements de placement qui les garderaient en avance sur l’inflation. D’un autre côté, leur compte pourrait perdre de l’argent dans un marché baissier.
De plus, la combinaison d’un régime à prestations déterminées et d’un régime 401 (k) ou d’un régime similaire à cotisations définies est puissante. Cela permet aux épargnants-retraite de diversifier leurs sources de revenus de retraite. Ils peuvent mettre en rente leurs prestations de retraite mensuelles en leur procurant un flux de revenu garanti (ou presque garanti) ainsi que les possibilités de croissance des investissements qui accompagnent un régime à cotisations déterminées.
Plans gelés
De nombreux régimes de retraite d’entreprise gèlent leurs prestations. Lorsque cela se produit, les travailleurs ne peuvent plus accumuler de prestations de retraite supplémentaires basées sur la formule de pension, comme une pension basée sur les gains et les années de service.
Les implications pour quiconque envisage de rouler tout ou partie de son 401 (k) est le risque de transformer ces dollars en «argent mort». Cela signifie qu’un participant peut avoir anticipé recevoir une prestation de pension de 401 (k) dollars proportionnelle à la formule de pension basée sur les années de service et les gains. Au lieu de cela, l’ancien argent 401 (k) est maintenant coincé dans un régime de retraite avec une prestation stagnante.
Si cet argent avait été laissé dans le plan 401 (k), au moins il y aurait eu la possibilité de gains d’investissement futurs.
Limites des avantages PBGC
À partir de 2020, lePBGC garantit les paiements de pension jusqu’à 69 750 $ par an. Le PBGC n’est un facteur que si l’employeur qui offre la pension fait faillite;sinon, les paiements de pension sont un passif de la société, tout comme un prêt bancaire.
Une caractéristique intéressante des nouvelles règles est que tout argent transféré au régime de retraite à partir d’un 401 (k) n’est pas assujetti à cette limite annuelle de 67 295 $. Si un régime de retraite devait être couvert par la garantie PBGC, l’employé recevrait un paiement de rente mensuel basé sur le montant d’argent 401 (k) transféré au régime de retraite en plus du paiement de la prestation initiale du régime de retraite.
Est-ce que cela va prendre?
CNBC a mené un sondage en ligne auprès des lecteurs, et 92% des répondants ont indiqué qu’ils n’envisageraient pas de transférer leur argent 401 (k) dans le régime de retraite de leur employeur.
Ce n’est pas si surprenant, compte tenu de la popularité traditionnelle des options de distribution forfaitaire des régimes de retraite. De nombreux retraités semblent préférer avoir plus de contrôle sur leur pécule de retraite via un transfert dans un compte de compte de retraite individuel (IRA). Cet arrangement offre une flexibilité dans le montant retiré et permet des options en termes de laisser l’argent aux héritiers via un IRA hérité, par exemple.
Un autre facteur pourrait être que la PBGC n’est pas aussi connue que la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), qui remplit une fonction similaire en assurant les dépôts bancaires.
Devriez-vous transférer votre 401 (k) à votre pension?
Comme pour la plupart des problèmes de planification financière, la réponse est que cela dépend. La situation personnelle de chacun est différente, mais voici quelques facteurs dont les conseillers financiers doivent tenir compte pour les clients.
Sont-ils à l’aise pour gérer leur 401 (k) et tout roulement ultérieur vers un IRA? C’est toujours une considération s’ils sont confrontés à une option pour prendre un paiement sous forme de rente ou de roulement sur une somme forfaitaire.
De quelles autres ressources de retraite disposent-ils? Ont-ils déjà des investissements de retraite importants en dehors du régime de leur employeur actuel? Cela peut inclure un IRA, des investissements imposables ou une rente.
De plus, n’oubliez pas de prendre en compte les actifs du régime de retraite de leur conjoint. La sécurité sociale et les pensions d’anciens employeurs devraient également être envisagées. En bref, vous voudrez regarder votre image de retraite dans son ensemble avant de décider si vous devez déplacer l’actif 401 (k) actuel vers un régime de retraite.
La ligne de fond
Il est difficile de dire si la règle permettant aux employés de transférer leurs soldes 401 (k) dans le régime de retraite de leur entreprise va se répandre. Bien qu’il soit bien intentionné, il y a un certain nombre d’avantages et d’inconvénients à considérer, la situation de chacun est différente, donc une analyse minutieuse est nécessaire.