18 avril 2021 8:51

Mon employeur n’offre pas de 401 (k). Dois-je m’en soucier?

Table des matières
Développer

  • Le rôle d’un 401 (k)
  • Pourquoi un employeur ne l’offre pas
  • Alternatives au 401 (k)
  • La valeur d’un 401 (k)
  • La ligne de fond

Des millions de travailleurs américains n’ont pas accès aux régimes de retraite 401 (k). Beaucoup de ces personnes sont des travailleurs autonomes ou des travailleurs plus jeunes; d’autres travaillent pour de petites entreprises sans forfaits d’avantages établis. Parfois, d’autres avantages sociaux sont offerts au lieu d’un 401 (k). Quelle qu’en soit la raison, ces travailleurs doivent trouver d’autres moyens d’épargner en vue de leur retraite et, dans certains cas, pourraient envisager de passer à une autre entreprise.

Points clés à retenir

  • De nombreuses entreprises offrent aux employés des comptes de retraite 401 (k), mais si votre entreprise ne le fait pas, vous pouvez toujours épargner pour l’avenir.
  • Les comptes de retraite individuels (traditionnels et Roth IRA) vous permettent de ranger jusqu’à 6000 $ par an pour 2020 et 2021 à des fins de retraite.
  • Essayez d’encourager les chefs d’entreprise à adopter un plan de retraite; les entreprises peuvent bénéficier de plusieurs allégements fiscaux et incitations pour la mise en place d’un plan 401 (k), et plusieurs fournisseurs contribueront à rendre le processus transparent.

Le rôle d’un 401 (k)

Comme de nombreux régimes de retraite à cotisations définies, le plan 401 (k) tire son nom d’une disposition de l’ Internal Revenue Code (IRC) Section 401 (k) de l’IRC a été promulguée en 1978 pour accorder un allégement fiscal aux travailleurs civils qui ont différé revenu de retraite.

Le gouvernement n’a jamais envisagé que l’article 401 (k) transforme la façon dont les employeurs et les employés géraient les placements de retraite. Ces innovations sont survenues deux ans plus tard, lorsque le consultant Ted Benna a créé le premier véritable plan 401 (k) avec les sociétés Johnson. Le plan de Benna a été copié et jamais modifié depuis. En 2018, les régimes 401 (k) détenaient 5,3 billions de dollars d’actifs représentant 19% des 28,3 billions de dollars en actifs de retraite américains de tout type.

Aujourd’hui, les employés peuvent choisir de reporter le revenu par le biais de retenues automatiques sur les chèques de paie dans les régimes 401 (k) parrainés par l’employeur. L’argent reporté n’est pas imposé et peut être affecté à tous les placements énumérés dans le régime, dont la plupart sont des fonds communs de placement. Les fonds différés doivent être laissés dans les régimes à cotisations définies jusqu’à ce qu’un employé atteigne l’âge de 59 ans et demi à moins que des pénalités de retrait anticipé.

La réalité

Malgré la myriade de restrictions – et le fait que la plupart des régimes 401 (k) offrent des choix d’investissement quelque peu limités – de nombreux travailleurs dépendent fortement de leurs investissements 401 (k) pour la retraite. La plupart des travailleurs privés américains s’attendent simplement à ce que leurs employeurs offrent des plans, et de nombreux guides de planification de la retraite semblent prendre pour acquis que les 401 (k) joueront un rôle de premier plan pour les travailleurs.

La réalité est bien différente: seuls 60% des travailleurs américains ont accès à des régimes à cotisations définies parrainés par l’employeur, selon une étude de mars 2019 du Bureau of Labor Statistics (BLS)des États- Unis, et seulement 43% étaient des participants actifs.

Ces chiffres sont en fait un peu trompeurs;les taux d’accès grimpent à 73% et les taux de participation grimpent à57% pour les travailleurs à temps plein. Les chiffres sont encore plus élevés lorsque vous excluez les travailleurs syndiqués, où les travailleurs ont d’autres avantages négociés collectivement disponibles. Pourtant, de nombreux Américains n’ont pas accès à un régime 401 (k) et doivent trouver d’autres moyens d’épargner pour la retraite.

Pourquoi votre employeur n’offre pas de 401 (k)

La raison la plus courante pour laquelle un employeur n’offre pas un 401 (k) est que la plupart de leurs emplois sont de niveau d’entrée ou à temps partiel. Le travailleur moyen occupant ces postes est soit très jeune, soit vivant d’un salaire à l’autre, il est donc difficile d’épargner pour la retraite; la plupart choisiraient de toute façon d’obtenir plus d’argent à l’avance plutôt qu’un régime de retraite.

Il y a d’autres raisons pour lesquelles votre employeur pourrait ne pas offrir de plan. Un employeur n’a peut-être pas l’expérience ou le temps de créer un régime conçu individuellement ou d’avoir une institution financière ou de fiducie de choix. Dans ces cas, de nombreux employeurs décident de ne pas offrir d’avantages sociaux plutôt que de passer du temps et de l’argent à chercher un bon sponsor.

Les plans de retraite sont moins chers que jamais à mettre en place, mais toutes les entreprises ne le savent pas. «Les petites entreprises n’offrent souvent pas de plans 401 (k) parce qu’ils sont très coûteux à administrer. Les exigences en matière de tests et de rapports IRS peuvent facilement atteindre 20 000 $ pour le plus petit plan », déclare Sullivan Financial Planning, LLC  à Denver.

Rapport du Bureau of Labor Statistics des États-Unis

Dans un article de 2018 intitulé «Les avantages de travailler pour une petite entreprise», le Bureau of Labor Statistics (BLS) des États-Unis a signalé que les régimes à cotisations définies, tels que les régimes de type 401 (k), étaient accessibles à 47% des travailleurs des petites les entreprises tandis que l’accès aux régimes à prestations déterminées, comme les régimes de retraite, était inférieur à 7%.(Le BLS définit les petites entreprises comme celles de moins de 50 travailleurs.) Alors que les petites entreprises offrent une grande variété d’avantages, les options de régime de retraite n’en font généralement pas partie.

Certaines entreprises offraient des plans 401 (k) mais ont décidé de les abandonner. Cela se produit parfois parce qu’une entreprise perd de l’argent et s’efforce de réduire ses dépenses. D’autres fois, c’est parce que la nouvelle direction est arrivée et cherche une option différente, ou parce que les travailleurs ne participent pas au plan et qu’il n’est plus judicieux de le garder ouvert.

Ne pas avoir l’option d’un 401 (k) peut poser un gros problème pour les travailleurs en milieu de carrière et les travailleurs âgés, expliqueMy Financial Planner, LLC, à New York.«C’est généralement le moment où les gens essaient de rattraper leur épargne-retraite. Même si les travailleurs de 50 ans et plus peuvent contribuer 1 000 $ supplémentaires à un IRA, c’est encore assez petit par rapport aux 19 000 $ [en 2019] qu’un employé peut gagner pour un 401 (k) ou 403 (b), sans parler de la capture. pour plus de 50 [travailleurs], soit 6 000 $. »Notez que pour 2020 et 2021, le plafond de cotisation 401 (k) est de 19500 $, avec une contribution de rattrapage de 6500 $ pour les 50 ans ou plus.

Alternatives au 401 (k)

Le remplacement le plus évident pour un 401 (k) est un compte de retraite individuel (IRA). Puisqu’un IRA n’est pas attaché à un employeur et peut être ouvert par à peu près n’importe qui, c’est probablement une bonne idée pour chaque travailleur – avec ou sans accès à un régime de l’employeur – de contribuer à un IRA (ou, si possible, un Roth IRA).

«Ces comptes fiscalement avantageux font deux choses: premièrement, affecter de l’argent à l’épargne-retraite, ce qui le rend moins susceptible d’être dépensé à l’avance; deuxièmement, fournir des économies d’impôt pouvant atteindre des dizaines ou des centaines de milliers de dollars sur la durée de vie d’un épargnant », déclare Jonathan Swanburg, un conseiller en placement représentant chez  Tri-Star Advisors  à Houston.

Cependant, il existe des limites à un IRA. Il est très peu probable qu’un travailleur puisse remplacer complètement un 401 (k) par seulement un IRA. Le plus flagrant est lalimite de contribution de l’IRA, qui est relativement dérisoire de 6000 $ par an contre la limite de 401 (k) de 19500 $ (en 2020 et 2021).

Certains employeurs offrent des cotisations de contrepartie pour leurs régimes 401 (k), qui sont essentiellement de l’argent de retraite gratuit pour le travailleur. Aucun IRA ne peut inclure ce type de contribution de contrepartie puisque l’IRA n’est lié à aucun employeur. Compte tenu de ces types de limites, les travailleurs devraient compléter leur IRA avec d’autres stratégies de retraite.

Selon votre employeur, il est possible d’avoir d’autres types de régimes de retraite. Il s’agit notamment des Orlando 401k Specialists à Altamonte Springs, en Floride.

Les certificats de dépôt (CD) étaient autrefois un véhicule d’épargne très attrayant, mais des années de taux d’intérêt bas les ont effectivement paralysés en tant qu’option sérieuse. Il existe d’autres alternatives plus risquées ou plus coûteuses pour les revenus de retraite à imposition différée, comme les rentes ou les polices d’ assurance-vie permanente.

Il est toujours préférable de trouver des véhicules d’épargne libres d’impôt ou à imposition différée. Une fois ces options épuisées, les travailleurs peuvent également se tourner vers des placements traditionnels: fonds communs de placement, actions, obligations ou immeubles locatifs.

La valeur d’un 401 (k)

Un 401 (k) bien géré peut être une aubaine pour l’épargne-retraite, mais les travailleurs peuvent trouver de nombreuses autres façons d’économiser de l’argent. Il est trop simpliste (et tout simplement faux) de dire que toute entreprise offrant un 401 (k) est bonne et que toute entreprise qui n’en a pas est bon marché. De nombreuses entreprises offrent de mauvais plans 401 (k), tout comme de nombreuses entreprises offrent d’autres avantages utiles. Vous feriez mieux d’évaluer l’ensemble de la rémunération et de vous demander: «Qu’est-ce que mon employeur me donne pour compenser le fait de ne pas avoir de 401 (k)?»

Imaginez que votre employeur n’offre pas un 401 (k), mais une entreprise concurrente le fait. Devriez-vous envisager de changer d’entreprise? Votre employeur peut offrir des salaires de départ plus élevés au lieu de prestations de retraite, ou peut-être que votre entreprise a des options d’achat d’actions, une pension ou une autre forme de rémunération alternative.

La ligne de fond

La valeur ultime d’un 401 (k) est déterminée par deux choses: dans quelle mesure le 401 (k) est exécuté et s’il existe d’autres avantages plus utiles. Si vous comptez sur chaque chèque de paie pour couvrir uniquement vos frais de subsistance, il y a de fortes chances que le 401 (k) ne soit pas encore un gros problème. Si vous bénéficiez plutôt de bons avantages en matière de soins de santé ou de soins dentaires, vous préféreriez probablement profiter de ces avantages et gérer vous-même vos investissements de retraite. Pensez toujours à ce que vous obtenez et quelles sont vos alternatives.

«La responsabilité de financer notre propre retraite repose carrément sur nos épaules. Indépendamment du fait qu’un employeur offre un régime défini ou non, nous devons nous assurer de financer un régime de retraite approprié dans une certaine mesure », déclare Jamin Armstead, conseiller financier et propriétaire de  J. Dishon Financial LLC  à Surprise, en Arizona.