Programme de frais de scolarité prépayés
Qu’est-ce qu’un programme de scolarité prépayée?
Un programme de scolarité prépayé fait référence à l’un des deux principaux types de 529 plans. Le programme permet aux donateurs de fournir tout ou partie des frais de scolarité d’un étudiant pour un collège ou une université. Il est garanti que le montant payé augmentera au même rythme que les frais de scolarité, quel que soit son taux de croissance au fil du temps. Les programmes de scolarité prépayés sont principalement destinés aux étudiants qui envisagent d’aller dans un collège ou une université de l’État et ne couvrent que les frais de scolarité.
Points clés à retenir
- Un programme de frais de scolarité prépayés est un type de 529 plan d’épargne collégial qui permet aux donateurs de fournir tout ou partie des frais de scolarité d’un étudiant pour un collège ou une université.
- Il est garanti que le montant payé augmentera au même rythme que les frais de scolarité, quel que soit son taux de croissance au fil du temps.
- Les frais de scolarité peuvent être payés en une somme forfaitaire ou par le biais d’un plan d’acomptes provisionnels approuvé.
- Les programmes de scolarité prépayés ne sont proposés que dans neuf États et permettent uniquement aux bénéficiaires de fréquenter les institutions de l’État.
Comprendre les programmes de scolarité prépayés
Les plans de scolarité prépayés permettent aux titulaires de plans de prépayer les frais de scolarité dans les écoles qualifiées aux tarifs actuels. Le programme permet aux titulaires de comptes (parents, grands-parents et autres) de gérer les futurs frais de scolarité dans les collèges et universités privés et publics, ce qui signifie qu’il s’agit d’un moyen de payer le coût des frais de scolarité universitaires gonflés de demain aux coûts actuels. Donc, si le coût des frais de scolarité dans un collège spécifique double dans les trois ans, le montant des frais de scolarité prépayés paiera un montant proportionnel de frais de scolarité au moment du paiement.
Étant donné que le coût des frais de scolarité augmente plus rapidement que le taux d’inflation, le taux de rendement de ces régimes est généralement supérieur à celui des instruments garantis tels que les obligations ou les certificats de dépôt (CD). Mais ces plans sont également garantis par le pouvoir de soutien financier de chaque État.
Les frais de scolarité peuvent être payés en une somme forfaitaire ou par le biais d’un plan d’acomptes provisionnels approuvé. Bien que la plupart des plans couvrent les études de premier cycle, certaines options permettent également d’appliquer des plans de frais de scolarité prépayés aux études supérieures. Les coûts couverts par ces programmes ne s’appliquent généralement qu’aux frais de scolarité, de sorte que les autres dépenses telles que la chambre et la pension, les soins de santé, les autres frais et le matériel ne sont pas couvertes.
Considérations particulières
La plupart des régimes prépayés sont garantis par l’État dans lequel ils sont administrés, de sorte que les titulaires de régimes peuvent être sûrs que leur investissement suivra l’ inflation. Bien qu’ils constituent un excellent moyen de se prémunir contre le coût de la hausse des frais de scolarité, il y a en fait très peu d’États qui ont des programmes de frais de scolarité prépayés en place. En fait, il n’y a que neuf États qui permettent aux résidents d’économiser en utilisant ce programme: la Floride, le Maryland, le Massachusetts, le Michigan, le Mississippi, le Nevada, le Texas, la Virginie et Washington. Comme ils ne sont disponibles que pour ceux qui vivent dans l’État, cela signifie que le bénéficiaire du plan doit fréquenter une université de l’État.
Seuls 9 États offrent aux résidents des programmes de scolarité prépayés.
Programme de frais de scolarité prépayés vs 529 College Savings Plan
Comme indiqué ci-dessus, le programme de scolarité prépayé est un type de plan 529. L’autre type est le plan d’épargne collégial. Les deux sont des programmes avantageux sur le plan fiscal qui permettent à un titulaire de compte d’épargner pour les frais d’études d’un bénéficiaire en choisissant un portefeuille de placement approprié.
Contrairement à l’option de frais de scolarité prépayés, un plan d’épargne universitaire vous permet de couvrir les coûts au-delà des frais de scolarité. Les dépenses admissibles peuvent inclure le matériel de cours, les fournitures, les livres, les frais d’inscription et même le logement et les repas dans certains cas.
Le retrait d’un régime d’épargne collégial est libre d’impôt au niveau fédéral. Auparavant, ces comptes permettaient uniquement les retraits pour les frais d’études postsecondaires. Mais leTax Cuts and Jobs Act de 2017, le projet de loi de réforme fiscale adopté par le président Donald Trump, a élargi ces règles. Les parents et lesgrands -parents peuvent maintenant utiliser les plans pour payer les frais descolarité annuels pour K à 12 l’éducation au public desécoles privées ou religieuses d’un bénéficiaire. LaConfiguration communautaire Chaque pour Enhancement Act deretraite (SECURE) plus étendu ces règles après avoir été signé en vigueur en décembre 2019. Les titulaires de régime peuvent désormais utiliser leurs comptes pour retirer un maximum à vie afin de rembourser 10 000 $ de dette étudiante admissible. Ils peuvent également effectuer des retraits libres d’impôt pour payer les frais de scolarité et les dépenses connexes pour le programme d’apprentissage d’un bénéficiaire. L’apprentissage doit être approuvé par le ministère du Travail.
Avantages et inconvénients d’un programme de frais de scolarité prépayés
Comme pour tout véhicule d’investissement, il y a à la fois des avantages et des inconvénients à investir votre argent dans un programme de scolarité prépayé.
Avantages
Le premier avantage, et évident, est que le programme de frais de scolarité prépayés sert de couverture contre l’inflation. La participation à ce type de programme garantit que l’argent versé couvrira les frais de scolarité, peu importe combien ils augmentent avec le temps. Les titulaires de régime peuvent également transférer les fonds à un enfant plus jeune ou à un petit-enfant si le bénéficiaire d’origine choisit de ne pas aller à l’université ou s’il décide de se rendre dans une institution hors de l’État.
Désavantages
Les programmes de cours prépayés peuvent être quelque peu restrictifs quant à leur utilisation. Tout d’abord, votre bénéficiaire doit fréquenter une institution dans l’État, ce qui signifie qu’il est limité dans les endroits où il peut aller. S’ils veulent aller dans une autre école hors de l’État, vous pouvez récupérer votre argent, mais vous perdez une partie de la croissance que vous avez gagnée.
Les programmes de cours prépayés sont également limités dans la façon dont vous pouvez les utiliser. Comme indiqué ci-dessus, vous ne pouvez les utiliser que pour payer les frais de scolarité, mais 529 plans d’épargne universitaires offrent un plus large éventail d’options. Avec ce dernier, les titulaires de régime peuvent payer les dépenses liées à l’éducation, y compris les livres, le matériel et d’autres frais, et, dans certains cas, le logement et les repas.