État financier personnel
Qu’est-ce qu’un état financier personnel?
Le terme état financier personnel fait référence à un document ou une feuille de calcul qui décrit la situation financière d’une personne à un moment donné. La déclaration comprend généralement des informations générales sur l’individu, telles que le nom et l’adresse, ainsi qu’une ventilation du total de l’ actif et du passif. Le relevé peut aider les individus à suivre leurs objectifs financiers et leur richesse, et peut être utilisé lorsqu’ils font une demande de crédit.
Comprendre l’état financier personnel
Les états financiers peuvent être préparés pour des entreprises ou des particuliers. L’état financier d’une personne est appelé état financier personnel et est une version plus simple des états financiers de l’ entreprise. Les deux sont des outils qui peuvent montrer la santé financière du sujet.
Un état financier personnel montre la valeur nette de l’individu – ses actifs moins ses passifs – qui reflète ce que cette personne a en espèces si elle vend tous ses actifs et rembourse toutes ses dettes. Si leurs passifs sont supérieurs à leurs actifs, les états financiers indiquent une valeur nette négative. Si l’individu a plus d’actifs que de passifs, il se retrouve avec une valeur nette positive.
La tenue d’un état financier personnel à jour permet à une personne de suivre comment sa santé financière s’améliore ou se détériore au fil du temps. Ceux-ci peuvent être des outils précieux lorsque les consommateurs souhaitent modifier leur situation financière ou demander un crédit comme un prêt ou une hypothèque. Savoir où ils en sont financièrement permet aux consommateurs d’éviter les demandes inutiles sur leurs rapports de crédit et les tracas des demandes de crédit refusées.
La déclaration permet également aux agents de crédit de facilement avoir un aperçu de la situation financière du demandeur afin de prendre une décision de crédit éclairée. Dans de nombreux cas, l’individu ou le couple peut être invité à fournir une garantie personnelle pour une partie du prêt ou ils peuvent être tenus de constituer une garantie pour garantir le prêt.
Points clés à retenir
- Un état financier personnel répertorie tous les actifs et passifs d’une personne ou d’un couple.
- La valeur nette d’un individu est déterminée en soustrayant ses passifs de ses actifs – une valeur nette positive montre plus d’actifs que de passifs.
- La valeur nette peut fluctuer au fil du temps à mesure que la valeur des actifs et des passifs change.
- Les états financiers personnels sont utiles pour suivre la richesse et les objectifs, ainsi que pour demander un crédit.
- Bien qu’ils puissent être inclus dans un état financier personnel, les revenus et les dépenses sont généralement placés sur une feuille distincte appelée le compte de résultat.
Considérations particulières
Un état financier personnel est divisé en actifs et passifs. Les actifs comprennent la valeur des titres et des fonds détenus dans des comptes de retraite, les comptes de négociation et les biens immobiliers. Les passifs comprennent toutes les dettes que l’individu peut avoir, y compris les prêts personnels, les cartes de crédit, les prêts étudiants, les impôts impayés et les hypothèques. Les dettes détenues conjointement sont également incluses. Les couples mariés peuvent créer des états financiers personnels conjoints en combinant leurs actifs et leurs passifs.
Les revenus et les dépenses sont également inclus si l’état est utilisé pour obtenir un crédit ou pour montrer la situation financière globale d’une personne. Cela peut être suivi sur une feuille séparée ou un addenda, appelé le compte de résultat. Cela comprend toutes les formes de revenus et de dépenses – généralement exprimées sous forme de montants mensuels ou annuels.
Les éléments suivants ne sont pas inclus dans un état financier personnel:
- Actifs et passifs liés à l’entreprise: ceux-ci sont exclus sauf si l’individu est directement et personnellement responsable. Donc, si quelqu’un garantit personnellement un prêt pour son entreprise – semblable à une cosignataire – le prêt est inclus dans son état financier personnel.
- Articles loués: Tout ce qui est loué n’est pas inclus dans les états financiers personnels car les actifs ne sont pas détenus. Cela change si vous êtes propriétaire de la propriété et que vous la louez à quelqu’un d’autre. Dans ce cas, la valeur de la propriété est incluse dans votre liste d’actifs.
- Biens personnels: les éléments tels que les meubles et les articles ménagers ne sont généralement pas inclus dans les actifs du évaluation.
Les passifs commerciaux ne sont inclus dans un état financier personnel que si un particulier fournit au créancier une garantie personnelle.
Gardez à l’esprit. Votre dossier de crédit et vos antécédents de crédit sont des considérations importantes lorsqu’il s’agit d’obtenir un nouveau crédit et chaque prêteur a des exigences différentes pour l’émission de crédit. Ainsi, même si vous avez une valeur nette positive – plus d’actifs que de passifs – vous pouvez toujours vous voir refuser un prêt ou une carte de crédit si vous n’avez pas payé vos dettes antérieures à temps ou si vous avez trop de demandes de renseignements dans vos dossiers.
Exemple d’un état financier personnel
Supposons que Henry veuille suivre sa valeur nette alors qu’il s’approche de la retraite. Il a remboursé ses dettes, économisé de l’argent, investi et se rapproche de la propriété de sa maison. Chaque année, il met à jour la déclaration pour voir les progrès qu’il a réalisés.
Voici comment il le décomposerait. Il énumérerait tous ses actifs – 20 000 $ pour une voiture, 200 000 $ pour sa maison, 300 000 $ en placements et 50 000 $ en espèces et équivalents. Il possède également des timbres de grande qualité et des œuvres d’art d’une valeur de 20 000 $ qu’il peut énumérer. Son actif total est donc de 590 000 $. Quant au passif, Henry doit 5 000 $ pour la voiture et 50 000 $ pour sa maison. Bien qu’il effectue tous ses achats avec une carte de crédit, il paie le solde chaque mois et ne porte jamais de solde. Henry a cosigné un prêt pour sa fille et il reste 10 000 $. Même s’il ne s’agit pas du prêt d’Henry, il est toujours responsable, il est donc inclus dans la déclaration. Le passif de Henry est de 65 000 $.
Lorsque nous soustrayons ses passifs de ses actifs, la valeur nette de Henry est de 525 000 $. Bien qu’il l’utilise principalement pour suivre sa santé financière, Henry peut utiliser cette information – et le relevé dans son ensemble – s’il souhaite demander un autre crédit.