Payable à la mort (POD)

Qu’est-ce qui est payable en cas de décès (POD)?

Payable on Death (POD) est un accord entre une banque ou une caisse et un client qui désigne les bénéficiaires pour recevoir tous les actifs du client. Le transfert immédiat des biens est déclenché par le décès du client. Bien que morbides, ces structures sont importantes à comprendre.

Payable au décès est également appelé fiducie Totten.

Comprendre les sommes payables au décès

Une personne physique titulaire d’ un compte ou d’un certificat de dépôt auprès d’une banque peut désigner un bénéficiaire qui héritera de tout argent sur le compte après son décès. Un compte bancaire avec un bénéficiaire désigné est appelé un compte payable au décès (POD). Les personnes qui optent pour des comptes POD le font pour garder leur argent hors du tribunal d’homologation en cas de décès.

Il est facile de convertir un compte en un compte de décès. La désignation d’un bénéficiaire est un service gratuit qui permet le transfert de tous les comptes chèques et d’épargne, dépôts de garantie, bons d’épargne et autres certificats de dépôt en remplissant les formulaires appropriés auprès de votre banque ou caisse populaire. Le titulaire du compte n’a qu’à informer la banque de l’identité du bénéficiaire. La banque, de son côté, remettra au propriétaire du compte un formulaire de désignation de bénéficiaire appelé fiducie Totten à remplir. Le formulaire rempli autorise la banque à convertir le compte en POD.

Le bénéficiaire désigné n’a droit à aucune somme d’argent du compte tant que le titulaire du compte est encore en vie. Au décès, le bénéficiaire devient automatiquement le propriétaire du compte, contournant la succession du titulaire du compte et sautant complètement l’homologation. Dans le cas où le propriétaire d’un compte POD décède avec des dettes impayées et des impôts, son compte POD peut faire l’objet de réclamations de la part des créanciers et du gouvernement.

Si le titulaire du compte vit dans un état de propriété communautaire, le conjoint a droit à la moitié des actifs du compte POD, à l’exception des actifs acquis avant le mariage ou des fonds hérités.

Si le compte était détenu conjointement par plus d’une personne, un bénéficiaire désigné ne peut pas accéder aux fonds jusqu’à ce que le dernier propriétaire décède. Dans ce cas, les actifs du compte seront remis aux bénéficiaires désignés par le dernier propriétaire survivant.

Il n’y a aucune stipulation sur le montant minimum d’argent qui doit être disponible sur le compte au décès. Il n’y a pas non plus de limites à un compte payable au décès car le titulaire du compte peut dépenser tout l’argent avant son décès, changer le bénéficiaire du compte ou fermer le compte complètement.

Pour réclamer les fonds, le bénéficiaire doit présenter une pièce d’identité gouvernementale comme preuve d’identité en plus d’une copie certifiée conforme du certificat de décès.

Avantages d’un compte POD

Un avantage important des comptes POD est qu’un titulaire de compte peut augmenter sa limite de couverture en vertu de la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). La limite de couverture standard pour les actifs d’une personne dans une institution financière particulière, y compris les comptes chèques et d’épargne, les comptes du marché monétaire et les certificats de dépôt, est de 250 000 $.

Étant donné qu’un POD est un type de fiducie vivante révocable qui a quelqu’un d’autre avec un intérêt de bénéficiaire sur le compte, la FDIC fournit jusqu’à 1 250 000 $ de couverture sur un maximum de cinq comptes dans une seule banque où chaque compte a un bénéficiaire nommé différent. Chaque bénéficiaire ne peut être couvert pour plus de 250 000 $. Au lieu d’économiser 1 250 000 $ dans un seul compte, qui ne sera assuré que jusqu’à 250 000 $, le fait d’avoir plusieurs comptes POD peut augmenter la couverture d’un titulaire de compte jusqu’à cinq fois la limite standard.

En règle générale, un compte POD peut avoir plusieurs bénéficiaires. Cependant, si le titulaire du compte souhaite que chaque bénéficiaire reçoive des portions inégales des actifs du compte, il doit vérifier que les lois de son état le permettent, étant donné que certains États n’autorisent qu’une répartition égale des fonds dans un compte POD.

Il est important de noter qu’un POD est plus puissant qu’une dernière volonté et un testament. Si un compte POD a une personne nommée comme bénéficiaire et que le testament du titulaire du compte mentionne une autre personne comme bénéficiaire, le bénéficiaire désigné par POD prévaut. Le bénéficiaire nommé sur le compte POD n’est pas tenu d’honorer le dernier testament et testament du titulaire du compte, ce qui rend impératif que l’individu s’assure de changer ou d’annuler le bénéficiaire du POD s’il a une autre personne inscrite sur son testament.

Un compte POD est très similaire à unaccord de transfert à mort (TOD), mais traite les actifs bancaires d’une personne au lieu de ses actions, obligations, fonds communs de placement ou autres actifs de placement. Les accords POD et TOD offrent des moyens rapides de disperser les actifs, car tous deux évitent le processus d’homologation, qui peut prendre plusieurs mois.

Inconvénients d’un compte POD

Le principal inconvénient d’un compte POD est qu’il n’est pas possible de nommer d’autres bénéficiaires sur votre compte. Si la personne que vous avez désignée pour recevoir le produit décède avant vous, le contenu de votre compte est automatiquement transféré à une succession ou à un testament. Nommer plusieurs bénéficiaires au compte peut aider à compenser cet inconvénient.

Un autre inconvénient d’un compte POD est lorsqu’il y a des impôts et des prêts à payer au décès dans le cadre d’une plus grande succession. L’exécuteur testamentaire peut avoir des difficultés à régler ces dépenses à l’aide de comptes POD.

Enfin, nommer plusieurs bénéficiaires peut compliquer le processus de division du produit des instruments financiers complexes, tels que les obligations. Dans certains cas, le produit est un mélange de CD et d’autres instruments financiers portant intérêt. Le partage de leurs recettes nécessite des négociations et des compromis entre les bénéficiaires.