Transfert à mort (TOD)

Qu’est-ce que le transfert en cas de décès?

La désignation de transfert au décès permet aux bénéficiaires de recevoir des actifs au moment du décès de la personne sans passer par l’ homologation. Cette désignation permet également au titulaire du compte ou au propriétaire du titre de préciser le pourcentage d’actifs que reçoit chaque bénéficiaire désigné, ce qui aide l’ exécuteur testamentaire à répartir les actifs de la personne après son décès. Avec l’enregistrement TOD, les bénéficiaires désignés n’ont aucun accès ou contrôle sur les actifs d’une personne tant que la personne est en vie.

Comprendre le transfert à la mort (TOD)

Il est important que les bénéficiaires soient conscients des actifs dont ils hériteront afin qu’ils puissent se préparer en conséquence à l’avance.

Les comptes de retraite individuels, 401 (k) s et autres comptes de retraite sont TOD. Une personne non mariée peut choisir n’importe qui comme bénéficiaire, mais le conjoint d’une personne mariée peut avoir des droits sur tout ou partie d’un compte de retraite en cas de décès. Un conjoint survivant a plus d’options pour retirer de l’argent que les autres bénéficiaires. Le bénéficiaire désigné peut réclamer l’argent directement auprès du dépositaire du compte.

La loi uniforme sur l’enregistrement des titres de décès permet aux propriétaires de nommer des bénéficiaires pour leurs actions, obligations ou comptes de courtage. Le processus est similaire à celui d’un compte bancaire payable au décès. Lorsque le titulaire du compte s’inscrit auprès d’un courtier ou d’une banque, l’investisseur en devient propriétaire. Ils peuvent ensuite nommer les bénéficiaires et les allocations en pourcentage sur le formulaire de bénéficiaire fourni par le courtier ou la banque.

Processus de transfert à la mort (TOD) pour les sociétés de courtage

Après avoir reçu la notification du décès d’un titulaire de compte, la société de bourse demande un certificat de décès, une lettre de nomination du tribunal en cours, une procuration en actions, un affidavit de domicile ou d’autres documents comme preuve de décès. Les documents requis dépendent du type de compte, comme un compte unique ou conjoint, si un ou les deux titulaires de compte sont décédés, et si le compte est un compte en fiducie et si le fiduciaire ou le constituant est décédé.

Les cabinets peuvent rejeter des documents pour les raisons suivantes:

• S’ils ne sont pas signés en la qualité appropriée, comme par l’exécuteur testamentaire, le survivant ou le fiduciaire
• Si les formulaires ne sont pas remplis correctement, par exemple en transposant les numéros de certificat
• Si les informations ont été modifiées
• Si les documents sont périmés ou n’ont pas le sceau judiciaire nécessaire

Pour ces raisons, une personne doit porter une attention particulière lorsqu’elle remplit et soumet des formulaires.

Transfert en cas de décès: nouveaux comptes

Dans la plupart des cas, un nouveau compte est ouvert pour le bénéficiaire et les titres de la personne décédée y sont transférés. En règle générale, aucun achat, vente, transfert du compte à une autre entreprise ou autre activité ne peut avoir lieu tant que le compte n’est pas ouvert et que l’autorisation légale n’a pas été établie.

L’ouverture d’un nouveau compte consiste à remplir une demande et à demander au bénéficiaire de fournir les informations personnelles requises. Les courtiers utilisent ces informations pour se renseigner sur le titulaire du compte (bénéficiaire), répondre à ses besoins financiers et respecter les obligations légales et réglementaires.

Exemple de transfert en cas de décès (TOD)

Une personne décède en laissant 50 000 $ dans un compte bancaire et 200 000 $ dans un compte de retraite.

Lors de la création de ces comptes, le propriétaire pouvait déposer un formulaire de bénéficiaire, précisant à qui les actifs devraient être transférés en cas de décès, et dans quels pourcentages. Le formulaire bénéficiaire peut être mis à jour à tout moment par le titulaire du compte.

Si le titulaire du compte est marié, le compte sera probablement transféré au conjoint, même si d’autres bénéficiaires sont nommés. Cependant, ces lois peuvent varier d’un État à l’autre. Si le titulaire du compte n’est pas marié, les actifs seront automatiquement transférés aux bénéficiaires désignés, en supposant que tous les documents appropriés soient déposés pour prouver que le propriétaire est décédé.

Supposons que le propriétaire du compte n’est pas marié. Ils laissent 50% de leur compte bancaire à leur fils (nommé) et 50% à leur fille (nommée). Au décès, et après le dépôt des documents appropriés, la moitié du solde du compte bancaire sera transférée au fils et l’autre moitié à la fille.

Supposons que pour le compte de retraite, le propriétaire a spécifié que 30% vont au fils (nommé), 30% à la fille (nommée) et 40% à un petit-enfant nommé. Au décès, les pourcentages sont multipliés par le solde du compte et ce montant est transféré aux bénéficiaires respectifs.