Puis-je investir ma distribution requise IRA traditionnelle dans un Roth IRA?
Si vous n’avez pas besoin de vos distributions minimales requises (RMD) de votre IRA traditionnel pour les frais de subsistance, peut-il être réinvesti dans un Roth IRA? Oui, vous pouvez – en supposant que vous êtes admissible à un Roth en fonction de vos revenus.
C’est parce que l’argent pour financer votre IRA peut provenir de n’importe quel pool de liquidités dont vous disposez. Cependant, il existe des limites de contribution et des exigences de revenu.
Points clés à retenir
- Si vous n’avez pas besoin de tout l’argent des distributions minimales requises de votre IRA, vous pourrez peut-être l’investir dans un Roth IRA.
- Vous devez avoir gagné une compensation suffisante pour l’année pour couvrir la contribution Roth.
- Vous devez être admissible à un Roth IRA en premier lieu, sur la base des limites de revenu fixées par l’Internal Revenue Service.
Fonctionnement des distributions minimales requises
Avec un IRA traditionnel, les contributions ou les dépôts sont effectués avec des dollars avant impôts, ce qui signifie que vous obtenez une déduction fiscale sur cette contribution dans l’année d’imposition où vous l’avez faite. En retour, vous payez de l’impôt sur les montants de distribution lorsque l’argent est retiré à la retraite.À 72 ans, vous devez commencer à prendre les distributions minimales annuelles requises (RMD), qui sont calculées en fonction du montant total économisé dans tous vos IRA traditionnels.
À l’inverse, les contributions Roth IRA sont en dollars après impôt, ce qui signifie que vous n’obtenez pas de déduction fiscale dans l’année de la contribution. Cependant, vous pouvez retirer l’argent à l’abri de l’impôt à la retraite. De plus, il n’y a pas de RMD avec Roth.
Cependant, il y avait une exception pour les RMD en 2020. Les RMD ont été levés à la suite de la signature par l’ancien président Trump de laloi CARES sur l’aide, le soulagement et la sécurité économique du coronavirus le 27 mars 2020. La suspension des distributions minimales requises des comptes IRA a été conçu pour aider l’épargne IRA des retraités à se remettre de toute correction ou repli du marché boursier en 2020.
Mais si vous avez 72 ans en 2021, vous devez reprendre les RMD et continuer chaque année par la suite.
Investir un RMD dans un Roth IRA
L’ Internal Revenue Service (IRS) exige que vous disposiez d’une compensation imposable suffisante pour couvrir votre contribution Roth IRA pour l’année, mais la source réelle de votre contribution ne doit pas nécessairement provenir directement de votre chèque de paie.
En outre, l’IRS a une limite de contribution annuelle de 7 000 $ pour les personnes âgées de 50 ans et plus en 2020 et 2021. La limite de contribution comprend le montant total des contributions annuelles combinées pour les IRA traditionnels et les IRA Roth.
En d’autres termes, si votre RMD était inférieur à 7 000 $, tout l’argent pourrait être déposé dans un Roth IRA. Cependant, si vous avez contribué 4 000 $ à un IRA la même année, seulement 3 000 $ de votre RMD pourraient être placés dans un Roth IRA.
Il existe différentes règles de contribution Roth IRA. Les limites de cotisation sont basées sur votre revenu et votre statut de déclaration de revenus, comme le dépôt de célibataire, marié conjointement, veuve ou marié séparément.
N’oubliez pas que les Roth n’ont pas de déduction fiscale initiale pour les contributions initiales, mais ils permettent aux investisseurs de retirer l’argent en franchise d’impôt et n’ont pas de RMD.
Éviter les distributions minimales requises
Il existe la possibilité de convertir votre IRA traditionnel en un Roth IRA – appelé conversion Roth IRA. Étant donné que les Roth n’ont pas exigé de distributions minimales, une fois que les fonds sont dans le Roth IRA, vous ne serez plus obligé de prendre des RMD.
Cependant, la conversion Roth IRA est un événement imposable. Puisque vous avez reçu une déduction fiscale sur les contributions à votre IRA traditionnel, vous devez payer ces impôts différés sur les fonds convertis.
Vous devriez vérifier auprès d’un fiscaliste pour déterminer si une conversion serait une bonne décision financière pour vous, car il existe d’autres facteurs à prendre en compte en plus de la question du RMD. Par exemple, convertir de l’argent d’un IRA traditionnel en un Roth pourrait vous pousser dans une tranche d’imposition plus élevée, ce qui signifie que votre taux d’imposition marginal pourrait être plus élevé pour cette année.
Si vous décidez de vous convertir à un Roth IRA, n’oubliez pas de prendre une dernière fois un RMD de l’IRA traditionnel pour l’année de conversion. C’est nécessaire parce que l’IRA traditionnel existait encore au cours de cette année.