Propriété d’investissement
Qu’est-ce qu’une propriété d’investissement?
Un immeuble de placement est un bien immobilier acheté dans l’intention de générer un retour sur investissement soit par le biais de revenus locatifs, soit par la revente future du bien, soit les deux. La propriété peut être détenue par un investisseur individuel, un groupe d’investisseurs ou une société.
Un immeuble de placement peut être une entreprise à long terme ou un investissement à court terme. Avec ce dernier, les investisseurs s’engageront souvent dans le retournement, où des biens immobiliers sont achetés, rénovés ou rénovés et vendus avec un profit dans un court laps de temps.
Le terme immeuble de placement peut également être utilisé pour décrire d’autres actifs qu’un investisseur achète dans un souci d’appréciation future tels que des œuvres d’art, des valeurs mobilières, des terrains ou d’autres objets de collection.
Comprendre les propriétés d’investissement
Les immeubles de placement sont ceux qui ne sont pas utilisés comme résidence principale. Ils génèrent une certaine forme de revenu – dividendes, intérêts, loyers ou même redevances – qui ne relèvent pas du secteur d’activité habituel du propriétaire. Et la manière dont un immeuble de placement est utilisé a un impact significatif sur sa valeur.
Les immeubles de placement génèrent des revenus et ne sont pas des résidences principales.
Les investisseurs mènent parfois des études pour déterminer la meilleure utilisation et la plus rentable d’une propriété. Ceci est souvent considéré comme la meilleure et la meilleure utilisation de la propriété. Par exemple, si un immeuble de placement est zoné à la fois pour un usage commercial et résidentiel, l’investisseur pèse le pour et le contre des deux jusqu’à ce qu’il détermine lequel a le taux de rendement potentiel le plus élevé. Il utilise ensuite la propriété de cette manière.
Un immeuble de placement est souvent appelé résidence secondaire. Mais les deux ne signifient pas nécessairement la même chose. Par exemple, une famille peut acheter un chalet ou une autre propriété de vacances pour s’en servir, ou une personne ayant une résidence principale dans la ville peut acheter une deuxième propriété dans le pays comme retraite pour les week-ends. Dans ces cas, la deuxième propriété est à usage personnel et non comme propriété à revenus.
Types de propriétés d’investissement
Résidentiel: Les maisons de location sont un moyen populaire pour les investisseurs de compléter leurs revenus. Un investisseur qui achète une propriété résidentielle et la loue à des locataires peut percevoir des loyers mensuels. Il peut s’agir de maisons unifamiliales, de condominiums, d’appartements, de maisons en rangée ou d’autres types de structures résidentielles.
Commercial: Les propriétés génératrices de revenus ne doivent pas toujours être résidentielles. Certains investisseurs, en particulier les sociétés, achètent des propriétés commerciales qui sont utilisées spécifiquement à des fins commerciales. L’entretien et les améliorations de ces propriétés peuvent être plus élevés, mais ces coûts peuvent être compensés par des rendements plus importants. C’est parce que ces baux pour ces propriétés exigent souvent des loyers plus élevés. Ces immeubles peuvent être des immeubles d’appartements appartenant à des intérêts commerciaux ou des magasins de vente au détail.
Usage mixte : Une propriété à usage mixte peut être utilisée simultanément à des fins commerciales et résidentielles. Par exemple, un bâtiment peut avoir une devanture de magasin au rez-de-chaussée comme un dépanneur, un bar ou un restaurant, tandis que la partie supérieure de la structure abrite des unités résidentielles.
Points clés à retenir
- Un immeuble de placement est acheté dans l’intention de générer un rendement grâce aux revenus locatifs, à la revente future du bien, ou aux deux.
- Les propriétés peuvent représenter une opportunité d’investissement à court ou à long terme.
- Les immeubles de placement ne sont pas des résidences principales ou des résidences secondaires, ce qui rend plus difficile pour les investisseurs d’obtenir un financement.
- La vente d’un immeuble de placement doit être déclarée et peut entraîner des gains en capital, ce qui peut avoir des implications fiscales pour les investisseurs.
Financement des propriétés d’investissement
Alors que les emprunteurs qui obtiennent un prêt pour leur résidence principale ont accès à un éventail d’options de financement, y compris les prêts FHA, VA prêts et les prêts conventionnels, il peut être plus difficile de se procurer du financement pour un investissement immobilier.
Les assureurs ne fournissent pas d’ assurance hypothécaire pour les immeubles de placement et, par conséquent, les emprunteurs doivent disposer d’au moins 20% de mise de fonds pour garantir le financement bancaire des immeubles de placement.
Les banques insistent également sur de ratios prêt / valeur relativement bas avant d’approuver un emprunteur pour une hypothèque immobilière de placement. Certains prêteurs exigent également que l’emprunteur dispose de suffisamment d’économies pour couvrir au moins six mois de dépenses sur l’immeuble de placement, garantissant ainsi que l’hypothèque et les autres obligations seront maintenues à jour.
Implications de taxes
Si un investisseur perçoit le loyer d’un immeuble de placement, l’ Internal Revenue Service (IRS) lui demande de déclarer le loyer comme un revenu, mais l’agence lui permet également de soustraire les dépenses pertinentes de ce montant. Par exemple, si un locateur perçoit 100 000 $ de loyer au cours d’une année mais paie 20 000 $ en réparations, entretien de pelouse et dépenses connexes, il déclare la différence de 80 000 $ comme revenu de travail indépendant.
Si un particulier vend un immeuble de placement pour plus que le prix d’achat initial, il a un gain en capital, qui doit être déclaré à l’IRS. À compter de 2020, les gains en capital sur les actifs détenus pendant au moins un an sont considérés comme des gains à long terme et imposés à 15%, sauf pour ceux qui sont mariés et déclarent conjointement et ont un revenu imposable supérieur à 496600 $ ou célibataire et ont un revenu supérieur à 441450 $.. Dans ces cas, le taux est de 20%.
En revanche, si un contribuable vend sa résidence principale, il n’a qu’à déclarer des gains en capital supérieurs à 250 000 $ s’il produit individuellement et 500 000 $ s’il est marié et produit conjointement. La plus-value sur un immeuble de placement correspond à son prix de vente moins son prix d’achat moins les améliorations majeures.
Pour illustrer, imaginez qu’un investisseur achète une propriété pour 100 000 $ et dépense 20 000 $ pour installer une nouvelle plomberie. Quelques années plus tard, il vend la propriété pour 200 000 $. Après avoir soustrait son investissement initial et les réparations en capital, son gain est de 80 000 $.